一、2024年预算执行情况

  2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，是全面振兴新突破三年行动的攻坚之年。全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，在县委坚强领导下，在县人大监督指导下，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，推动积极财政政策适度加力、提质增效，紧紧围绕全面实施振兴新突破三年行动，多措并举拓展资金来源，加力提效强化支出保障，切实有效防范化解风险，推动经济质的有效提升和量的合理增长，为全县经济社会高质量发展贡献了财政力量。

  （一）2024年预算收支情况

  1.一般公共预算收支情况

  全县一般公共预算收入10.3亿元（含一次性收入），同比增长26.9%；全县一般公共预算支出27.86亿元，同比增长0.5%。加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

  县本级一般公共预算收入6.38亿元（含一次性收入），同比增长68.7%；一般公共预算支出24.06亿元，同比增长0.3%。加减上级补助等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

  2.政府性基金预算收支情况

  全县政府性基金收入1.17亿元，政府性基金支出1.82亿元，加减上级补助及结余等收入和结转下年等支出，当年收支平衡。

  3.国有资本经营预算收支情况

  全县国有资本经营预算上级补助收入21.3万元，国有资本经营预算支出21.3万元，加减上年结余收入和结转下年支出，当年收支平衡。

  4.社会保险基金预算收支情况

  全县社会保险基金预算收入5.29亿元，社会保险基金预算支出5.38亿元，加减上年结余收入和结转下年支出，当年收支平衡。

  （二）2024年地方政府债务情况

  截至2024年末，全县政府性债务余额20.26亿元，其中：新增债券12.82亿元，再融资债券7.44亿元。

  上述预算执行数据是财政预计数据，决算时会有部分变化，具体情况将在决算汇编后，专题向县人大常委会报告。

  二、2024年落实县人大决议及财政重点工作情况

  按照县十九届人大三次会议决议及批准预算，全县各级财政部门严格贯彻落实中央决策部署和省、市、县委工作要求，严格执行县人大及其常委会决议决定，持续提升财政“精算、精管、精准、精细”水平，深入开展“进企业、进项目、进基层”活动，狠抓财政收支管理，强化财政资源统筹，增强重大任务保障，防范化解财政风险，稳步推进改革发展，扎实开展财会监督，较好完成了各项工作任务。

  （一）推进财源建设，实现财政收入高质量增长

  一是推动财源建设扩面提质。探索建立完善税收共治机制，提升税收征管质效。以强县工程为抓手，深入推动产业振兴，壮大税源基础。持续推进招大引强，加快培育新兴财源，培育重点骨干税源。加强重点行业、重大项目监管，确保依法依规征收。压实非税收入征管部门责任，严格执收执罚行为，促进履职到位。二是积极盘活存量资产资源。全面开展资产资源清查，分类建立档案。针对低效运转、长期闲置的行政事业性国有资产，推进资产调剂和资源整合。强化行政事业性国有资产出租收入管理。三是向上争资争项促进发展。加强部门协调，积极协同向上争取预算内投资、债券、超长期特别国债、专项转移支付等政策和资金，支持我县重点、重大项目建设。

  （二）强化底线思维，促进财政可持续发展

  一是牢固树立大统筹理念。坚持长期过“紧日子”，继续压减一般性支出、强化“三公”经费预算管理。加强资金、资源、资产、资本统筹，加强各类财政金融工具统筹，发挥好财政的引导撬动作用。将压减的支出和统筹的财力，按照规定支出领域进行统一调配使用，集中财力保民生、办大事。二是兜牢兜实“三保”底线。将“三保”支出放在预算安排中的优先位置，坚持量入为出，强化保障能力，将落实中央、省、市和县委、县政府重大决策部署作为预算安排的首要任务，加强“三保”预算执行监测，落实库款保障机制。三是按照“防爆雷、控增量、减存量”要求，严格落实既定化债举措。加快债券资金使用进度，强化债券项目收益归集，发挥债券资金投资拉动作用。落实政府债务偿还责任，通过按时还本和做大收入来源将政府债务率保持在合理区间，防范化解政府债务风险。

  （三）调整支出结构，切实做好民生事业保障

  一是提高社会保障服务水平。拨付社保资金5.98亿元，实现机关事业单位退休人员基本养老金和困难群众救助提标扩面政策落实到位，保证高龄老人生活补贴、优抚、残疾人生活补贴等各类补助资金及时拨付。二是支持教育健康发展。拨付教育资金2.54亿元，支持义务教育薄弱学校改善及教育教学基础设施提升和对全县家庭困难生资助补助等，巩固我县教育均衡发展。三是提升基层卫生健康服务能力。拨付卫生资金1.83亿元，支持公共卫生体系建设，提升农村、社区等公共卫生服务能力，推动卫生健康事业发展。四是加大农业领域投入。拨付涉农资金4.98亿元，用于耕地地力保护、农业生产社会化服务试点、财政专项扶贫、病死猪无害化处理、高标准农田建设、辽河退耕（林）还河补助等38个项目。五是促进公共文化服务事业发展。拨付文化体育资金0.2亿元，不断完善公共文化服务体系，保障全民健身活动开展，丰富群众性文化活动。六是增强村级组织运转经费的保障。拨付村级运转资金0.45亿元，夯实村级组织运转经费保障，以便更好地为村民提供服务。

  （四）走实改革之路，推动财政可持续发展

  一是推进省以下财政体制改革，稳步建立权责清晰、财力协调、区域均衡财政管理体制，鼓励各乡镇发展经济、壮大税源，增加自主财力。全面完成14个乡镇金库撤销任务，推动县级进一步增强财政资金统筹能力。二是不断拓展预算管理一体化系统使用功能，建立财政运行监测评估体系和月报制度，多维度防范财政运行风险。督促部门预算单位规范预算执行行为，严格履行财务事项审批审核流程，做到专款专用。三是加强预算绩效管理，组织实施重点绩效评价。开展重大支出政策事前绩效评估。大力推动绩效评价结果实质性应用，形成评价结果与预算资金安排挂钩机制。四是围绕财政工作重点、难点问题，强化前瞻性政策研究，提高政策预测的精准度、捕捉机遇的能力以及应对的敏捷性，以促进上级决策的高效执行。

  各位代表，过去一年财政工作取得的成绩，是习近平新时代中国特色社会主义思想凝心聚魂、正确指引的结果，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全县人民团结一心、勇毅前行的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政经济运行仍存在较大困难和不足：财政收入持续增长基础仍不牢固，刚性支出增长快，收支矛盾十分突出，财政紧平衡状态短期内难以改变；土地出让收入不及预期，政府债务还本付息压力大增，债务风险不容忽视；财政库款长期低位运行，“三保”压力较大，支持保障经济发展力不从心等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，积极采取有效措施，持续加以解决和改进。

  三、2025年预算

  2025年是实施“十四五”规划的收官之年，也是铁岭县全面振兴新突破三年行动的收官之战。在这一关键时期，我县的财政部门肩负着至关重要的责任，我们要精准执行中央、省、市经济工作会议所作出的决策部署，积极回应县委的发展战略和具体工作要求。以高质量发展为首要目标，以创新改革为重要动力，以培植财源为重要支撑，为构建美好铁岭县提供稳固而有力的财政保障。

  2025年预算编制的基本原则是：一是加大统筹力度，科学编制收入预算。加强政府预算统筹、增量资源与存量资源统筹、财政拨款收入与非财政拨款收入统筹，提高预算管理完整性。坚持实事求是，科学测算收入预算，与经济社会发展水平相适应，与国家税费政策相衔接，提高收入管理的科学性。二是优化支出结构，集中财力保障重点。优先保障“三保”支出，切实保障和改善民生。平衡好促发展和防风险关系，保障债务还本付息和防范化解金融风险必要支出。集中财力办大事，增强国家及省、市、县重大战略支出保障，全力支持实施全面振兴新突破三年行动，着力推动高质量发展。三是厉行勤俭节约，坚持带头过紧日子。将过紧日子作为预算管理基本方针，严格落实中央过紧日子要求，压减一般性支出，从紧安排必要支出，勤俭办一切事业。四是严肃财经纪律，强化预算绩效管理。聚焦健全现代预算制度，坚持财政“四精”要求，加强财会监督，突出资金管理绩效导向，强化绩效管理激励约束，确保财政资金安全规范有效使用。

  （一）一般公共预算草案

  全县一般公共预算收入安排9.55亿元，同比增长4%，上年剔除一次性收入因素后完成8.76亿元；一般公共预算支出安排24.3亿元（不含执行中下达专项），同比增长5.8%。加减上级财力性补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

  县本级一般公共预算收入安排5.31亿元，同比增长15.5%；一般公共预算支出安排21.81亿元（不含执行中下达专项），同比增长1.8%。加减上级财力性补助等收入和结转下年等支出，预算收支平衡。

  （二）政府性基金预算草案

  全县政府性基金预算收入安排1.87亿元，政府性基金预算支出安排1.87亿元，收支相抵后，预算收支平衡。

  （三）国有资本经营预算草案

  全县国有资本经营预算收入安排861万元，为上年结余收入；国有资本经营预算支出安排861万元，为解决历史遗留问题及改革支出；收支相抵后，预算收支平衡。

  （四）社会保险基金预算草案

  全县社会保险基金预算收入安排5.68亿元，社会保险基金预算支出安排5.52亿元，加减上年结余收入和结转下年支出，预算收支平衡。

  四、2025年财政重点工作

  （一）持续增进财政保障能力

  一是依法依规、量质并重做好财政收入组织调度，强化税收收入对财政收入支撑作用。加强对重点执收部门、重点非税项目的调度和动态跟踪，加大闲置及政府可处置资产盘活力度。二是积极争取上级政策和资金支持，配合相关单位对接上级有关部门，吃透政策重点支持领域和资金投向，做实项目储备，做细前期工作，提高申报质量，加大争取频次，不断提升项目的成熟度和竞争力，切实把上级政策的“含金量”变成发展的“实物量”。三是密切关注新增债券政策动向和全省债券发行计划安排，千方百计争取省新增债券分配倾斜。

  （二）加力提高财政支出效率

  一是将落实党中央、国务院重大决策部署和省、市、县重点工作作为财政支出保障的首要任务。严格执行县人民代表大会批准的预算，非经法定程序不得调整。二是坚持常态化“过紧日子”，严禁违反规定乱开口子追加一般性支出，严禁挤占、挪用上级专项资金，严禁出台溯及以前年度的增支政策，强化“三公”经费日常监管。三是建立健全库款流量预测体系，做好财力与资金匹配测算，提高库款使用的精准度。四是强化“四本”预算统筹衔接，合理确定一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算的功能界限。

  （三）质效并重提升财政管理水平

  一是不折不扣贯彻落实县人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。认真办理县人大代表、县政协委员议案、建议和提案，积极回应代表和委员关心关切事项。二是做好财政体制改革后续工作，优化“乡财县管”管理机制，共同推进财政改革和发展，实现财政资源的优化配置，提高乡镇财政的管理水平，为财政体制改革的深入推进奠定坚实的基础。三是加强绩效管理。落实主管部门和资金使用单位的主体责任，推进重点项目和政府购买服务项目绩效评价。加强绩效评价结果应用，强化绩效闭环管理，切实实现绩效管理与预算管理一体化。四是继续做好财会监督、政府采购、会计行业管理、政府投审等相关工作。

  （四）千方百计化解财政风险隐患

  一是坚持“三保”支出在预算安排中的优先位置，严格落实“三保”预算。加强“三保”预算执行监测，落实库款保障机制，保障“三保”刚性兑付，坚决兜牢“三保”底线。全年“三保”支出预算安排110848万元，其中：保民生39206万元、保工资64542万元、保运转7100万元。二是严格落实化债方案，加大“砸锅卖铁”、“过紧日子”力度，努力腾挪更多资金化债，坚决防止一边化债、一边新增。秉持系统观念，对各类可能关联传导的潜在风险高度警惕，积极协助有关各方预研预警预判，及早防范化解。三是强化财政资金的监管，进一步完善财政资金监管机制，加强对资金使用的全过程监管，确保资金使用的合规性和有效性。加大对违规使用资金行为的查处力度，坚决防止资金浪费和挪用，确保财政资金发挥最大效益。

  （五）聚力打造财政干部队伍

  将坚定支持“两个确立”、坚决实现“两个维护”作为政治原则和基本政治纪律，始终保持与以习近平同志为核心的党中央的高度一致，提升战略思维能力。持续加强正风肃纪，全面推进不敢腐、不能腐、不想腐的体制机制。引导财政干部树立并践行正确的政绩观，致力于打基础、利长远、惠民生、得民心的实事。切实加强作风建设，迅速果断地执行任务，统筹兼顾时效性和效果性，提升工作标准、设定更高目标，确保所有工作能够经受实践和历史的检验。确立正确的选人用人导向，激励财政干部特别是年轻干部勇于担当、积极承担重要职责，为全县的全面振兴发展识别、储备和培养具有高素质、专业化的干部队伍。

  各位代表，我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，不待扬鞭自奋蹄、抢抓机遇迎挑战，以更加饱满的热情和更加务实的作风，全力推进我县各项事业的发展。我们将坚持科学发展观，深化改革开放，加强和创新社会管理，确保经济持续健康发展和社会和谐稳定，为全县的经济社会发展、维护社会大局稳定贡献力量！