一、2022年预算执行情况

　　2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。年初以来，财政部门认真贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，严格执行县人大会议批准的预算和审查意见，统筹推进疫情防控和经济社会发展，使全县各项支出得到有力保障，预算执行情况总体良好。

　　（一）2022年预算收支情况

　　1.一般公共预算收支情况

　　全县自然口径一般公共预算收入10亿元，同比下降17.4%。扣除政策性留抵退税因素后同口径收入12亿元，同比下降2.8%。

　　——县自身预算执行情况

　　县自身一般公共预算收入5.62亿元，完成人代会通过预算的80.72%，同比下降16%。扣除政策性留抵退税因素后同口径收入7.05亿元，同比增长4.78%。

　　县自身一般公共预算支出21.2亿元，完成人代会通过预算的101.9%，同比下降23.7%。

　　收入情况：一般公共预算收入5.62亿元、上级补助收入21亿元、调入资金3.37亿元、动用预算稳定调节基金0.14亿元、上年结余0.47亿元，总收入为30.6亿元。

　　支出情况：一般公共预算支出21.2亿元、上解支出0.7亿元、结转下年8.7亿元，总支出为30.6亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　——县本级预算执行情况

　　县本级一般公共收入2亿元，完成人代会通过预算的65.1%，同比下降23.1%。一般公共预算支出17.6亿元，完成人代会通过预算的96.2%，同比下降28.2%。

　　收入情况：一般公共预算收入2亿元、上级补助收入21亿元、调入资金3.51亿元、动用预算稳定调节基金0.14亿元、上年结余0.47亿元，总收入为27.12亿元。

　　支出情况：一般公共预算支出17.6亿元、上解上级及补助下级0.82亿元、结转下年8.7亿元，总支出为27.12亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　收入情况：政府性基金收入732万元、上级补助收入1318万元、上年结余5602万元，总收入为7652万元。

　　支出情况：政府性基金支出1853万元、结转下年5799万元，总支出为7652万元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　3.社会保险基金预算执行情况

　　社保基金包含机关养老保险基金、城乡居民养老保险基金。基金全年总收入4.16亿元，其中：保费收入1.44亿元，财政补助收入2.67亿元，利息收入0.05亿元；总支出4.21亿元。

　　4.国有资本经营预算执行情况

　　国有资本经营预算收入932万元，其中：上级补助20万元，上年结转专项资金912万元。2022年国有资本经营预算暂未列支，结转下年932万元。

　　（二）2022年地方政府债务情况

　　截至2022年末，铁岭县全口径债务余额24.96亿元，其中：政府债务15.39亿元、隐性债务9.58亿元。

　　2022年新增政府债务具体项目及额度如下：用于辽河干流（铁岭县段）防洪提升生态修复工程项目1.2亿元，铁岭县凡河新区污水管网项目0.4亿元，安岭工业园区暨专用车产业孵化平台项目0.45亿元，官台工业园区孵化平台项目0.15亿元，铁岭铁南开发区污水处理厂及管网工程项目0.28亿元。

　　上述预算执行数据是财政快报数据，决算时会有部分变化， 具体情况将在决算汇编后，专题向县人大常委会报告。

　　二、2022年财政主要工作

　　2022年，我们全面贯彻《预算法》以及《预算法实施条例》，积极推进预算管理一体化改革，提高财政资源配置和资金使用效益，优化财政支出结构、兜牢基层“三保”底线、完善财政资金直达机制等工作，有力保障了全县经济社会稳健恢复和健康发展。

　　（一）坚持生命至上，全力支持疫情防控和防汛救灾。一是大力支持疫情防控工作，积极护航常态化疫情防控，全年安排县本级财政资金2149万元，主要用于防控物资保障、防护防控宣传等工作，进一步筑牢疫情防控安全屏障。二是全力保障防汛救灾。面对罕见的汛情，闻令而动、听令即行，按照特事特办、急事急办原则，拨付防汛救灾资金920万元，确保防汛救灾及灾后重建各项工作有序开展。

　　（二）落实积极的财政政策，着力支持经济高质量发展。一是不折不扣落实减税降费和增值税留抵退税政策。落实好国家出台的制度性、结构性、阶段性减税政策，全年累计减免各项税费1.47亿元，有效减轻了企业负担。二是发挥专项债券促进县域经济发展作用。紧扣国家重点支持领域，成功申报专项债券项目3个，新增专项债券资金0.88亿元，主要投向城乡社区、农林水等领域，着力扩大有效投资，为推动县域重大项目落地建设发挥了重要作用。

　　（三）强资源统筹，有力确保财政收支运行平稳。一是抓好组织收入工作。坚持“依法依规、应收尽收”，加强收入预期管理，加大对重点税源、重点行业的监控，持续推进税收保障，充分挖掘增收潜力，县自身同口径收入增幅实现5%位居全市第二。二是全力争取上级支持。深入研究各项政策，积极争取各类财政资金，全年上级下达资金17亿元，为做好“六稳六保”工作和社会经济发展提供更多的财力保障。三是加强支出预算管理。严格落实政府过紧日子要求，厉行节约办一切事业，调整优化支出结构，大力压减无效、低效支出，腾出财力优先保障重点支出需要。加强直达资金监管，财政直达资金规模5.44亿元，保障惠企利民政策有效落实。

　　（四）坚持以人民为中心，不断保障和改善民生。全年各类民生支出13.1亿元，占财政支出的61%以上，各项重点民生政策得到较好落实。社会保障方面，全年拨付资金4.3亿元，实现机关事业单位退休人员基本养老金和困难群众救助提标扩面政策落实到位，保证高龄老人生活补贴、优抚、残疾人生活补贴等各类补助资金及时拨付，城乡居民养老、城乡基本医疗保险、城乡低保等保障政策全面落实。生态环保方面，持续加大污染防治攻坚战投入力度，全年拨付资金0.18亿元，支持做好城区污水处理厂改造工作，全县生态环境质量持续改善提升。教育方面，全年拨付资金3.25亿元，支持义务教育薄弱学校改善及教育教学基础设施提升，巩固我县教育均衡发展。公共卫生方面，全年拨付资金0.2亿元，支持公共卫生体系建设，提升农村、社区等公共卫生服务能力，推动卫生健康事业发展。住房保障方面，全年拨付资金0.4亿元，支持老旧小区改造、农村危房改造和保障性安居工程配套基础设施建设等，持续改善群众住房条件。

　　（五）巩固拓展脱贫攻坚成果，推进实施乡村振兴战略。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果。安排财政衔接推进乡村振兴补助资金5.5亿元，用于耕地地力保护、种粮农民一次性补贴、高标准农田建设、农机购置补贴、农业生产社会化服务、无害化处理补助、辽河退耕（林）还河补助、移民补助、中小河流治理、中型灌区节水改造、农业水价综合改革奖补等63个项目。二是扎实推进乡村振兴战略，支持美丽乡村建设。安排财政资金0.16亿元，提升镇域道路、污水管网、雨污分流等基础设施，持续改善农村人居生态环境。

　　（六）突出底线思维，切实防范化解财政风险。一是兜实兜牢“三保”底线。牢牢把握“三保”标准，强化预算审核和安排，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，全年“三保”支出总量达到14.3亿元，全县干部职工工资、政权机构运转、各项基本民生支出得到有力保障。二是加强政府债务管理。规范政府举债行为，从严控制新增债务，坚决遏制政府债务增量，稳妥有序消化存量债务，通过以奖代补、激励考核、季度通报等措施，进一步提高部门偿还债务的积极性和主动性，全年共化解政府债务1.04亿元。三是强化国库资金管理。加强库款运行动态监控及预算执行分析，财政库款保障水平控制在合理区间，财政运行风险有效防范。

　　（七）继续深化改革，不断提升财政管理水平。一是持续推进绩效管理改革。预算绩效管理系统、指标项目库规范运行，实施细则、工作流程、考核办法等日常管理机制建立到位；绩效评价范围拓展至全县所有的项目，绩效评价质效同步提升，基本构建了绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和评价结果运用的全过程预算绩效管理链条。二是加快推进财政预算一体化建设。财政预算管理一体化系统线上运行向纵深拓展，全县91家预算单位全部纳入平台开展预算编制、预算执行以及会计核算等工作，为财政管理“数字化”转型奠定了坚实基础。同时，非税票据管理一体化平台建设加快推进，政府采购、投资评审以及重点项目资金、民生资金等关键领域的财政监督持续发力，财政科学化、精细化、规范化管理水平不断提升。

　　总体来看，2022年我县财政运行总体平稳，但我们也要清醒的认识到，受经济下行、减税降费、新冠疫情等各种因素叠加影响，当前财政仍将处于紧平衡状态，财政收支矛盾依旧突出，预算绩效管理有待加强，基层“三保”方面压力仍然存在。面对影响财政运行的这些问题，我们将高度重视，坚持问题导向、效果导向，采取有力举措认真扎实加以解决。

　　三、2023年预算

　　2023年预算编制以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚决落实中央、省、市经济工作决策，紧紧围绕县委、县政府的重点工作部署，牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，优先保障基本民生、工资、运转支出，防范财政风险，加强财政资源统筹，优化支出结构，为我县经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。

　　（一）一般公共预算

　　全县一般公共预算收入安排12.84亿元，与上年同口径相比增长7%。

　　——县自身预算安排情况

　　县自身一般公共预算收入安排8.8亿元，与上年同口径相比增长7%。支出预算安排19.8亿元，下降4.8%。

　　收入情况：一般公共预算收入8.8亿元、上级补助收入8.9亿元、调入资金4.4亿元，总收入为22.1亿元。

　　支出情况：一般公共预算支出19.8亿元、上解支出2.3亿元，总支出为22.1亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　——县本级预算安排情况

　　县本级一般公共预算收入安排4.88亿元，增长144%。一般公共预算支出安排17.6亿元，下降3.8%。

　　收入情况：一般公共预算收入4.88亿元、上级补助收入8.9亿元、调入资金4.4亿元，总收入为18.18亿元。

　　支出情况：一般公共预算支出17.6亿元，上解上级及补助下级0.58亿元，总支出为18.18亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　政府性基金预算收入安排0.5亿元。政府性基金预算支出安排0.5亿元。收支相抵后，预算收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算

　　社保基金预算包含机关养老保险基金、城乡居民养老保险基金。预计全年总收入4.6亿元，其中：保费收入1.4亿元，财政补助收入3.12亿元，利息及转移收入0.08亿元；总支出4.38亿元。

　　（四）国有资本经营预算

　　2023年国有资本经营收入主要来源为上级专项资金，我县将按照上级下达专项资金实际情况安排相应支出。

　　四、2023年财政重点工作

　　（一）狠抓开源节流，提升财政保障能力。一是继续落实积极的财税政策，助推县域经济发展。加强重点税源的培育，努力提高财政持续增收的能力。加强部门间的配合和协调，积极组织征收，确保财政收入及时足额入库。二是强化财政资金统筹盘活使用，加强沉淀资金和存量资金盘活使用等措施，优先保障“三保”等重点支出领域资金需求。三是加大闲置国有资产处置力度，盘活存量资产资源资金。密切关注并深入研究上级政策和改革动向，争取相关转移支付补助收入和地方政府债券转贷资金。

　　（二）强化预算支出管理，用好用活财政资源。一是全力保障县委、县政府重大决策部署，加强财政资源资金统筹，深化供给侧结构性改革等重点领域，在推进乡村振兴、保稳市场主体、提高人民生活品质等方面主动作为、精准发力。二是在财政收支紧平衡日趋常态化的形势下，坚持量入为出，继续严格落实过紧日子要求，真正把钱花在刀刃上。严控一般性支出，进一步压减非急需非刚性支出。严格执行各项经费开支标准，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，继续强化“三公”经费管理。三是优化支出结构，切实做好2023年项目预算安排。合理安排支出预算规模，以保障和改善民生为重点加强社会建设，尽力而为、量力而行。

　　（三）强化财政监管，严守风险底线。一是防控政府债务风险。强化偿债主体责任意识，在保证债券资金使用安全、规范的基础上加快支出进度，充分发挥新增政府债券资金的使用效益。二是兜牢基层“三保”底线。全面落实“三保”兜底保障机制，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决防止出现“三保”风险。三是完善财政财务监管。严肃财经纪律，加强会计审计监管，对违反有关财税法规的严肃追责问责。加快消化财政暂付性款项，严格控制新增财政暂付性款项，加强预拨经费和其他应收款管理。四是建设法治财政，增强财政透明度，发挥多种监督方式的协同效应，实现财政管理法治化、规范化、制度化。

　　（四）深化体制改革，建立现代财政制度。一是深化预算管理制度改革。落实中央、省、市深化预算管理改革的实施意见，加强财政资源统筹，强化存量资金管理，提高财政资源盘活和配置效率。二是深入实施预算绩效管理。全方位推进预算绩效管理工作，将落实中省市重大决策部署以及县委工作要求作为预算绩效管理重点，加强绩效目标管理，提高绩效目标设定的规范性和科学性。三是加强国有资产及政府采购监管。全面开展行政事业性国有资产清查工作，摸清国有资产底数。按规定及时向人大报告国有资产管理情况，主动接受人大监督。

　　（五）加强财政干部队伍建设，提升工作效能。一是在干部队伍建设上继续坚持以人为本、从严治理的管理理念。继续坚持学制度，学理论、学业务、学技能，通过集中培训、个人自学等方法，不断提升财政队伍整体素质。二是推动财政干部提升思想方法，改造工作方法，筑牢意识形态防线，增强财政干部意识形态工作主动性。三是健全内控制度，坚持科学理财、民主理财、依法理财。依法接受人大监督，自觉接受审计和社会监督，着力打造阳光财政、廉洁财政。

　　道阻且长、行则将至，行而不辍、未来可期。站在新发展阶段的历史起点，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到县委、县政府各项决策部署上来，主动接受县人大、县政协和社会各界的监督，解放思想、开拓创新，踔厉奋发、扎实做好财政各项工作，为建设绿色发展、开放创新、活力十足、幸福美好的铁岭县而努力奋斗！