关于铁岭县2020年预算执行情况和

2021年预算草案的报告

一、2020年预算执行情况

2020年是我县全面完成“十三五”规划任务的收官之年，“十三五”期间，铁岭县财政工作按照“十三五”发展规划确定的指导思想、原则和目标，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，全面落实减税降费，积极改善营商环境，调整优化产业结构，使全县财政经济整体呈稳步发展态势。

今年年初，面对新冠疫情的严峻形势，我县财政工作在县委正确领导、县人大依法监督、县政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和中央经济工作会议精神，按照省、市财政工作部署，紧扣“一手抓疫情防控，一手抓经济社会发展”的总要求，坚持稳中求进的工作基调，大力压缩一般性支出，支持坚决打赢三大攻坚战，推进“六稳”工作、落实“六保”任务，加快建立完善现代财政制度，防范化解政府债务风险，提升财政治理和服务效能，为我县全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供坚实财政支撑。

（一）一般公共预算执行情况

铁岭县收入预计完成113313万元，完成人代会通过预算的97.6%，同比增长0.5%。

——县自身预算执行情况

县自身收入预计完成62365万元，完成人代会通过预算的100.59%，同比增长2.13%。支出预计完成269000万元，完成人代会通过预算的124.59%，完成调后预算273800万元的98.2%，同比下降2.3%。

收入情况：一般公共预算收入62365万元、上级补助收入189630万元、调入资金36386万元、补充预算稳定调节基金1886万元、上年结余5533万元，总收入为295800万元。

支出情况：一般公共预算支出269000万元、上解支出22000万元、结转下年4800万元，总支出为295800万元。收支相抵后，预算收支平衡。

——县本级预算执行情况

县本级收入预计完成27500万元，完成人代会通过预算的138.89%，同比增长10.58%。支出预计完成242000万元，完成人代会通过预算的128.11%，完成调后预算246800万元的98%，同比下降1.82%。

收入情况：一般公共预算收入27500万元、上级补助收入189630万元、调入资金36386万元、补充预算稳定调节基金1886万元、上年结余5533万元，总收入为260935万元。

支出情况：一般公共预算支出242000万元、上解上级及补助下级轧差数14135万元、结转下年4800万元，总支出为260935万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

收入情况：政府性基金收入10100万元、上级补助收入2800万元、上年结余53173万元，总收入为66073万元。

支出情况：政府性基金支出8200万元、结转下年57873万元，总支出为66073万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年社保基金包含企业职工养老保险基金、机关养老保险基金、城乡居民养老保险基金、职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金，同时企业养老保险7月开始由省级统筹。基金全年总收入85976万元，其中：保费收入36678万元，财政补助收入47469万元，利息及其他收入1829万元；总支出89573万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年国有资本经营预算收入1036万元，其中上年结转专项资金1036万元。2020年国有资本经营预算支出164万元，主要是用于解决厂办大集体职工经济补偿金支出。结转下年872万元。

二、2020年财政主要工作

今年以来，面对减税降费政策、新冠疫情、经济下行等多因素叠加影响，财政部门贯彻落实积极的财政政策，统筹安排收支预算。通过压减非急需非刚性支出、调整优化支出结构、加强成本控制等措施，积极对冲疫情减收影响，全力兜住“三保”支出底线，使财政各项工作取得了较好成效。

（一）抓好财政统筹，做好疫情攻坚战资金保障。

一是全力以赴做好疫情防控资金保障工作，切实履行经费保障职能，确保财政应急资金快速、足额保障到位；建立采购“绿色通道"，积极支持做好疫情防控物资采购工作。二是积极向上争取政策资金支持，2020年新争取到中央预算内投资和抗疫特别国债项目转移支付指标33829万元，重点用于疫情防控、医疗补助、养老保险以及保障“三保”等方面的支出。三是抓好政策保障落实，减轻企业负担。用好金融政策助力复工复产，针对小微企业、“三农”等薄弱领域开展信贷政策，2020年县域金融机构共发放涉农贷款174253万元，累计发放涉农创业担保贴息贷款134笔。本年累计投放“两权”抵押贷款194笔，金额1458万元。

（二）履行财政职能，保障“六稳、六保”工作顺利开展。

2020年在经济下行财政增收压力加大的背景下，我县进一步优化财政支出结构，压缩非急需非刚性支出，多渠道筹集资金，加大基本民生特别是“三农”支出的财政投入。一是严格落实“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，通过年初预算压减支出8456万元，通过预算执行中压减支出3617万元，累计压减比例达74.67%。二是大力统筹财政可用资金，加强基本民生保障。安排6481万元用于保障性安居工程、农路建设、县医院救治能力提升和老旧小区改造，通过各类基础设施建设和棚户区改造，为全县住房困难家庭提供了安居保障。安排一事一议财政奖补资金4700万元，新建村内道路172公里，实现村内道路硬化。安排涉农资金39721万元，主要用于耕地地力保护、黑土地保护利用、农业生产社会化服务试点、高标准农田建设、乡村振兴产业发展等46个项目，推进了我县农业生产发展。安排扶持壮大村级集体经济资金1250万元，用于扶持村级经济产业化发展，促进农民增收，增加村集体经济收入，增强村级自我发展、自我服务、自我保障能力。安排农村低保、五保户供养、特困人员护理补助等资金4429万元，累计发放 28万人次，保障农村低保居民、残疾人士及孤儿基本生活；安排60周岁老兵和无军籍等优抚资金2697万元，保障退役军人正常生活；安排医疗卫生资金9764万元，重点用于基本公共卫生服务、重大公共卫生、公立医院改革、计划生育服务奖扶特扶和疫情防控相关支出。安排1594万元，支持义务教育学校校舍维修改造、改厕，改善义务教育公办学校办学条件；安排资金1640万元，足额落实生均经费政策，确保教学工作有序开展。安排文化活动资金719万元，用于农村文化体育广场及综合性文化服务中心建设，丰富群众文化生活。

（三）落实配套资金，全力支持打好三大攻坚战。

一是支持精准脱贫，安排财政专项扶贫资金2531万元，其中：上级财政专项扶贫资金1531万元，县本级财政专项扶贫1000万元。主要用于产业扶贫发展、少数民族发展、国有贫困农场、贫困户危房改造等项目。二是支持污染防治，全力筹措生态环境保护治理资金，推动乡镇污水处理项目建设，支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。其中，安排农村人居环境综合整治和农村生活垃圾治理资金900万元，有效改善了农村生态环境。三是支持金融风险防控，积极贯彻落实上级工作部署，协调金融部门坚决守住金融风险底线。严格执行政府性债务管控各项规定，严防债务风险，实现债务管理有序有度。

（四）切实加强财政管理，促进财政资金依法依规使用。

认真落实预算法，加强会计监督、国有资产、政府采购、绩效评价等日常管理，运行好“国库集中支付预警”和“扶贫资金监管系统”，严格执行财政资金审批拨付流程，建立落实直达资金常态化监督机制，组织做好特殊转移支付、抗疫特别国债等重要资金的“双监控”工作。完善预算绩效管理制度办法和流程， 建立分行业分领域分层次的核心绩效指标和标准体系，推动预算绩效管理扩围升级。完善绩效评价管理体系，实施重大政策、项目事前绩效评估。

今年财政工作在夹缝中求生存、在逆境中谋发展，总体上财政支出远大于收入，收支矛盾异常突出，财政面临前所未有的困难和挑战。一是财政收入形势仍不乐观，产业税收减收幅度较大。受疫情等因素影响，我县产业均出现不同程度减收，其中第二产业增加值同比下降19.66%，第三产业增加值同比下降1.6%。二是财政收支“紧平衡”状况更加凸显。受疫情和减税降费政策等因素影响，税收收入降幅较大，疫情防控、“六保”和“六稳”等刚性支出、重点项目支出及债务类项目还本付息需求持续攀升，收支矛盾进一步加剧。三是财政资金效益还有提升空间。虽然我县绩效评价的范围不断扩大、评价方式不断创新，成本绩效管理取得了一定进展，但是还存在着一些问题有待改善，如成本控制理念还需加强、部分绩效目标设定还不够科学、绩效结果运用需要强化。

三、2021年预算草案

2021年是我国向第二个百年奋斗目标进军的第一年，更是“十四五”时期全面建设社会主义现代化国家新征程的开端。我县将积极抓住国家经济转型升级的机遇，继续巩固和深化经济发展方式，把经济增长建立在绿色增长、创新增长的轨道上，把经济发展建立在高质和高效发展的道路上。按照预算法和上级预算编制工作要求，本着“保工资、保运转、保民生”的基本原则，我县编制了2021年财政收支预算草案。

（一）一般公共预算

全县2021年收入预算安排118982万元，同比增长5%。

——县自身预算安排情况

县自身2021年收入预算安排65485万元，增长5%。支出预算安排226500万元，增长5%。

收入情况：一般公共预算收入65485万元、上级补助收入150295万元、调入资金30020万元、上年结余4800万元，总收入为250600万元。

支出情况：一般公共预算支出226500万元、上解支出19100万元、结转下年5000万元，总支出为250600万元。收支相抵后，预算收支平衡。

——县本级预算安排情况

县本级2021年收入预算安排28875万元，增长5%。支出预算安排198350万元，增长5%。

收入情况：一般公共预算收入28875万元、上级补助收入150295万元、调入资金30020万元、上年结余4800万元，总收入为213990万元。

支出情况：一般公共预算支出198350万元，上解上级及补助下级轧差数10640万元，结转下年5000万元，总支出为213990万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入安排4000万元。政府性基金预算支出安排4000万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2021年社保基金预算包含机关养老保险基金、城乡居民养老保险基金、职工医疗保险基金、城乡居民医疗保险基金。2021年职工医疗保险基金和城乡居民医疗保险基金纳入市级统筹。预计全年总收入84333万元，其中：保费收入35018万元，财政补助收入48892万元，利息及其他收入423万元；总支出78254万元。

（四）国有资本经营预算

国有资本经营收入来源为上级专项资金，2021年按照实际执行支出。

四、2021年财政重点工作

（一）强化征管，增强财力统筹水平。

一是加强税收收入的征管。全面落实减税降费的各项政策，同时也要抓好税收收入的征管，把该收的税收收上来。二是加强非税收入管理。会同有关部门依法依规组织收入，对按规定应征收的非税收入要及时足额缴库，不得违规减征、免征、缓征。三是多渠道筹措资金。认真测算各项减税降费政策对财政收入的影响，统筹采取加大预算稳定调节基金调入力度，弥补实施减税降费政策形成的减收。四是努力盘活存量资金。认真清理我县财政存量资金，及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，统筹用于重点支出。

（二）培植税源，不断壮大实体经济。

一是继续贯彻实施清费减负政策。着重降低企业税费成本，减轻企业负担，助推企业存活、发展、转型。二是支持推进乡村振兴战略。推进农业供给侧结构性改革，加快农业产业结构调整，积极研究财政保障政策，着力发展现代特色新农业，培育、发展壮大新兴农业经营主体。三是加强招商引资及项目服务。坚持“一有信息就盯紧，一有机会就争取”的招商理念，加大招商引资力度，重点服务好招商项目，争取项目早日落地。

（三）注重民生，使居民生活不断改善。

进一步优化财政支出结构，在保工资、保运转、保基本民生、保重点支出基础上，以保障和改善民生为根本，以完善基本公共服务为目标。一是合理安排有限财力，优先安排“三保”支出需求，特别是落实义务教育教师工资待遇，守牢“三保”支出底线。二是扩大社会保障基金规模，加快覆盖城乡居民的社会保障体系建设，不断提高基本医疗保险和城乡救助财政补助标准。三是健全城乡基本公共卫生服务保障机制，支持完善基层医疗卫生体系建设，不断提升农村医疗卫生机构建设标准化、管理规范化、服务信息化建设。四是加大对公立医院的投入，为城乡居民提供良好的医疗卫生服务条件。

（四）深化改革，提高财政管理水平。

以改革创新为动力，以提高财政工作效率为目标，全面推动公共财政建设的深入，努力提高财政科学化、精细化管理水平。一是理顺财力与事权相匹配的财政体制。依据现有的县乡财政管理体制，进一步理顺县乡财政分配关系，加强县级政府提供基本公共服务财力保障，因地制宜深化乡财县管体制改革。二是强化预算管理。不断深化部门预算改革，细化预算编制内容，逐步提高预算单位基本支出保障标准和水平，严格控制预算追加支出，增强预算执行约束。三是完善国库集中收付制度。建立国库动态监控机制，重点加强资金安全管理和国库集中支付业务流程管理。深化公务卡结算制度，建立预算单位银行账户管理系统，不断探索财务核算和国库现金管理改革。

（五）管控债务，促进财政抗风险能力。

以规范政府债务管理为手段，以提高财政抗风险能力为目标，不断防范和化解政府债务风险，促进经济社会可持续发展。一是认真清理和统计地方债务情况，建立地方政府直接债务和间接债务信息公开披露制度，提高债务信息的真实性和地方政府债务信息的透明度。二是认真研究国家加强对地方政府融资平台管理的相关政策，合理确定融资来源及资金使用的政策取向，不断规范政府对融资平台公司的担保行为，防范地方政府融资平台公司的债务风险转化为财政风险。三是严格执行“谁借款、谁受益、谁负担”的原则，强化责任意识，切实抓好债务清收工作；同时建立完善偿债准备金制度，及时偿还到期债务，维护政府信誉。

（六）提高素质，打造优秀干部队伍。

坚持以人为本，以强化自身建设为抓手，以提高财政工作的执行力为目标，齐抓共管，不断提升财政工作队伍的整体素质。一是大力宣传财政政策法规，探索财政法制宣传有效途径和方式，营造良好的依法理财环境。二是树立终身学习理念，积极营造学习氛围，采取多种形式学习财政改革新知识，增强广大财政干部的事业心和责任心。三是切实加强反腐倡廉宣传教育，严格执行党风廉政建设责任制和一岗双责制，继续推进惩治和预防腐败体系建设，增强干部自律意识，提高拒腐防变的自觉性和坚定性。

2021年财政工作形势复杂、任务艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，勠力同心、共克时艰，围绕建立现代财政制度，深入推进财政改革，逐步改善税源结构，持续使财政收入形成稳定的增长机制，稳步提升财政资金使用效率，提高支持我县经济社会发展能力，以充实的财力保障全县“十四五”各项规划全面落实！