铁岭县2018年预算执行情况和2019年预算（草案）

一、2018年预算执行情况

一年来，我县财政工作在县委正确领导、县人大依法监督、县政协民主监督下，深入学习党的十九大精神，认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，特别是关于东北振兴发展的重要指示精神，全面落实新发展理念、不断深化财政体制改革，创新理财思路，为全县经济建设和各项社会事业的发展提供了强有力的财政保障。

（一）一般公共预算执行情况

铁岭县收入预计完成75630万元，完成人代会通过预算的104.4%，同比增长7%。其中：高新区收入预计完成5250万元；凡河新区收入预计完成15104万元；县自身收入预计完成55276万元。

——县自身预算执行情况

县自身收入预计完成55276万元，完成人代会通过预算的105.4%，同比增长8.3%。支出预计完成245900万元，完成人代会通过预算的126.1%，完成调后预算251677万元的97.7%，同比增长2.2%。

收支平衡情况：总收入为278519万元，其中：一般公共预算收入55276万元、上级补助收入177257万元、调入资金39987万元、上年结余5999万元；总支出为278519万元，其中：一般公共预算支出245900万元、上解支出26842万元、结转下年5777万元。当年预算收支平衡。

——县本级预算执行情况

县本级收入预计完成20080万元，完成人代会通过预算的106.3%，同比下降1%。支出预计完成212416万元，完成人代会通过预算的120.2%，完成调后预算218193万元的97.3%，同比增长6.7%。

收支平衡情况：总收入为243323万元，其中：一般公共预算收入20080万元、上级补助收入177257万元、调入资金39987万元、上年结余5999万元；总支出为243999万元，其中：一般公共预算支出212416万元、上解上级及补助下级轧差数25130万元、结转下年5777万元。当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收支平衡情况：总收入为54437万元，其中：政府性基金收入3850万元、上级补助收入3034万元、上年结余47553万元；总支出为54437万元，其中：政府性基金支出6600万元、结转下年47837万元，当年收支平衡。

（三）社会保障基金预算执行情况

社保基金总收入104894万元，总支出104894万元，其中：企业职工养老保险总收入39958万元，其中：保费收入31971万元，上级财政补助收入7987万元；总支出39958万元。

二、2018年财政主要工作

2018年财政工作立足县情实际，以“增收节支、开源节流”为工作重心，竭力组织财政收入，全力加快财政支出，科学调度资金，优化支出结构，全力保障涉及民生的重点支出，同时积极与上级部门沟通联系，争取上级项目资金和政策支持，为我县财政工作的顺利开展，创造良好的外围环境。总的来看，重点做了以下几方面工作：

（一）加强督导调度，力保收入增长

一是科学研判财税形势，利用大数据加强调研分析，及时掌握税源现状及发展趋势。加强税源税种管理，坚持依法合规组织各项收入，确保应收尽收。二是深化完善信息管税，提高涉税信息增值利用水平，不断完善社会化综合治税体系。强化税收协同共治管理，加强对乡镇税收征管服务指导，不断提升税收征管质效。三是强化政府非税收入征缴，努力挖掘增收潜能，完善非税收入征管机制，确保非税收入依法征收、及时入库。

（二）加大扶持力度，城乡协调发展

一是调整完善园区财政管理体制。围绕激发园区发展活力，明确支出责任，界定收入划分，进一步调度园区组织收入积极性，倾斜财力最大限度支持园区发展。二是完善园区基础设施建设，为企业营造良好的发展环境，安排385万元用于台湾园工业园区道路、排水、围墙等设施建设，安排1200万元用于懿路园及腰堡园污水管网工程建设。三是安排一事一议财政奖补资金4175.71万元，新建村内道路142.11公里；安排美丽乡村示范村建设财政奖补资金1200万元，用于12个示范村村内基础设施建设，达到“五化”标准，有力提升村镇招商基础设施条件，改善了生态环境。

（三）聚焦群众向往，倾力保障民生

一是注重弱势群体保障。安排农村低保资金3029万元，发放 153400人次，保障农村低保居民基本生活；安排企业职工养老金41945万元，发放191844人次，保障退休职工人员正常生活；提高新农合补助标准到每人每年490元，发放671653人次，减轻农民看病的经济负担，提高农民健康水平。二是关注教育均衡发展。拨付资金1263万元，支持义务教育学校校舍维修改造、抗震加固。改善义务教育公办学校办学条件；拨付资金3129万元，足额落实生均经费政策，确保各层次教育正常教学秩序；统筹资金262万元，提升学前教育办学条件。三是支持发展村级集体经济。安排涉农资金41636万元，用于耕地地力保护、黑土地保护利用、种植结构调整、农机购置补贴、保护性耕作等60个项目。安排扶持刺激集体经济资金1000万元，用于扶持村级农业经济产业化发展，增加村集体经济收入，促进农民增收，增强村级自我发展、自我服务、自我保障能力。四是大力支持文化和科技建设。落实资金293万元，支持村级服务中心、广播电视台标准化建设，丰富群众文化生活；安排1800万元科技资金，推进千亿斤粮食产能规划田间工程。

（四）推动财税改革，激发发展活力

一是持续推进预算信息公开。根据县人大预算审查意见，将政府财政预算、部门预算及三公经费预算向社会公开，全面接受社会监督。二是加大资金盘活力度。加快存量资金清理频次，按月清理甄别，2018年盘活部门预算结转结余资金1795万元，缓解了财政支出压力。三是持续推进预算绩效管理。将全县90%以上的预算内拨款项目纳入预算绩效目标管理，建立绩效奖励机制，提升部门绩效意识。四是规范政府采购例行节俭之风。规范采购程序，全年采购预算345万元，实际执行328万元，节约资金17万元，节约率5%。五是加强政府性债务管理。严格债务限额管理，加快存量债务置换，深入开展政府性债务风险摸底排查，制定债务风险分类化解方案，切实防范和化解政府性债务风险。

肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，一年来，在经济发展新常态下，我县执行的财政收入体制遭到较大冲击，全县财政工作面临的困难和问题不容忽视：一是财政增收基础不稳固，税收对第二产业依存度较高，第三产业税收占比偏低；二是财政收支矛盾十分突出，刚性支出尤其是工资和津补贴的增长、各项政策性支出的增加、债务偿还压力的加大，造成财政收支矛盾不断加剧；三是区域经济发展不平衡，即便是我县对县乡财政体制进行了调整，但绝大部分乡镇财政依然困难，全面缓解乡镇级财政压力任重道远。对此，我们要在今后的工作中努力加以解决。

三、2019年预算（草案）

2019年是“十三五”规划末期，是全面建设小康社会的关键，财政工作将贯彻落实党的十九大、十九届三中全会和习近平总书记关于深入推进东北振兴的工作要求，认真落实中央稳中求进的工作总基调，发展实体经济、深化改革创新、完善公共服务体系、有效发挥财政职能作用，全力保障铁岭县经济社会和谐健康发展。按照预算法和上级预算编制工作要求，本着“先生活、后生产”、统筹集中财力办大事的原则，编制2019年财政收支预算（草案）。

（一）一般公共预算（草案）

全县2019年收入预算安排80930万元，同比增长7%。其中：高新区收入预算安排5620万元，增长7%；凡河新区收入预算安排16130万元，增长7%；县自身收入预算安排59180万元，增长7%。

——县自身预算安排情况

县自身2019年收入预算安排59180万元，增长7%。支出预算安排205600万元，增长5%。

收支平衡情况：总收入为227338万元，其中：一般公共预算收入59180万元、上级补助收入132838万元、调入资金35320万元；总支出为227338万元，其中：一般公共预算支出205600万元、上解支出21738万元，当年收支平衡。

——县本级预算安排情况

县本级2019年收入预算安排25905万元，增长29%。支出预算安排188331万元，增长6.6%。

收支平衡情况：总收入为194063万元，其中：一般公共预算收入25906万元、上级补助收入132838万元、调入资金35320万元；总支出为194063万元，其中：一般公共预算支出188331万元，上解上级及补助下级轧差数5732万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

政府性基金预算收入安排4070万元（其中：土地出让金收安排4000万元）。政府性基金预算支出安排4070万元（其中：土地出让金支出安排4000万元）。当年收支平衡。

（三）社会保障基金预算（草案）

社保基金总收入115660万元，总支出115660万元，其中：企业职工养老保险总收入34893万元，其中：保费收入21221万元，上级财政补助收入9595万元，县级财政补助收入4077万元；总支出34893万元。

四、2019年财政重点工作

（一）组织收入和培植财源相结合

正确处理当前与长远的关系，在充分挖掘现有收入潜能的同时，更加注重培植财源，促进财政收入可持续增长。在组织收入方面，一是抓协调配合，增强财税收入征管的预见性和针对性；二是抓综合治税，坚持把依法治税、增加税收作为壮大财政实力、提高收入质量的关键环节；三是挖潜增收，扫除税收征管盲区；四是抓非税征管，重点加强对国有资产处置出让收入监管，确保应收尽收；五是抓争取力度，认真研究上级资金投向，强化项目推介，主动跟进，增强财政保障能力。在培植财源方面，发挥财政资金和财政政策的杠杆作用，引导传统支柱产业转型升级，夯实基础财源；把资金投向产业升级、科技创新的行业，支持有竞争优势和具备创新能力的中小企业做大做强；加大招商引资力度，建立亲、清的政商关系，强化税收贡献导向，培育新的税收增长点；扶持壮大一批中小微企业作为后续优质税源，解决我县税源单一、依赖性强的问题。

（二）保障改善民生与支持转型发展相结合

坚持“保基本、补短板、兜底线”原则，立足实际，尽力而为、量力而行。一是落实财政支持民生工作要求。注重民生制度建设，增强民生政策的公平性和可持续性。同时，对教育、就业、社保、医疗卫生、住房保障等基本公共服务领域，积极探索政府购买服务制度，创新和完善公共服务供给模式，既确保民生资金安全，又把钱花在人民群众最迫切、最需要的方面。二是创新财政支持转型升级新思路。充分借助市场机制作用，创新财政资金投入方式，对于能够发挥市场作用、吸引社会资源参与的领域，采取市场化的方法，撬动社会资源，放大财政资金使用效益。三是进一步优化支出结构，多渠道筹措资金，确保养老保险缺口基金筹集到位，努力完善职业年金制度，逐步形成责任共担、统筹互济的养老保险筹资和分配机制。

（三）深化改革与强化监管相结合

坚持以改革促监管，寓监管于改革之中，推进财政管理的科学化、规范化、透明化。一是推进县乡财政管理体制改革，依据《铁岭县人民政府完善县乡财政管理体制实施方案》，三年内乡镇新增的财力全部留给乡镇，充分激发乡镇长期持续增加财政收入的积极性，推动乡镇级经济发展。同时，县级政府强化统筹对乡镇级的协调发展职责，并适度下沉财力，加大对困难地区的补助力度，缩小区域差距，减轻乡镇政府财政负担。二是进一步完善预算管理制度。科学合理编制预算，强化预算执行，硬化预算约束，使预算编制更科学、更规范；合理确定政府和各部门（单位）的支出预算，实施支出经济分类科目改革，提高预算透明度；全力配合本级人大及相关部门推进预算监督工作，实现人大预算监督与加强财政管理的互促互进，共同推进依法理财、依法行政。三是加强专项资金管理。严格按照审批程序和权限分配专项资金，将资金性质和使用方向相同的专项资金统筹使用，避免各自为政、重复建设现象；在资金拨付环节，严格执行国库集中支付制度，确保资金从分配到拨付的全过程监管。四是加强财政绩效管理。加强支出绩效考核，对涉及民生等重点项目加强资金和项目效益评价，保证财政资金发挥应有的效益；加大财政重点项目资金的绩效评价力度，提高资金使用效益。五是做好债务风险防范工作。通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金消化存量债务，继续通过申请地方政府债券置换存量债务，优化期限结构，逐步降低债务风险。进一步规范政府举债机制，坚决杜绝政府债务通过企业举借，或者企业债务推给政府偿还的现象，做到谁借谁还、风险自担。

（四）依法理财与提升管理相结合

深入贯彻落实《预算法》，严格收支管理，强化预算刚性约束。严格执行政府采购、财政财务制度、行政事业单位资产资金管理等各项规定。认真贯彻落实国务院“约法三章”，继续严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。在干部队伍建设上继续坚持以人为本、从严治理的管理理念。继续坚持学制度，学理论、学业务、学技能，通过集中培训、个人自学等方法，不断提升财政队伍整体素质。健全内控制度，坚持科学理财、民主理财、依法理财。依法接受人大监督，自觉接受审计和社会监督，着力打造阳光财政、廉洁财政。