县十八届人大常委会

第一次会议材料（）

关于铁岭县2017年预算执行情况和

2018年预算（草案）的报告

———2017年12月5日在铁岭县第十八届

人民代表大会第一次会议上

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会提交我县2017年预算执行情况和2018年预算（草案），请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

今年以来，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和《中共中央国务院关于全面振兴东北地区等老工业基地的若干意见》的发展战略。紧紧围绕县委、县政府制定的2017年重点工作，认真落实“稳增长、调结构、惠民生、防风险”的总体要求，充分发挥财政在全县建设中的基础和重要支柱作用，大力支持供给侧结构性改革，全力以赴做好稳增长各项工作，有力促进了经济社会持续健康发展，全县财政收支稳定，财政运行总体平稳。

一、2017年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

全县收入预计完成67700万元，完成年初预算的84.4%。其中：高新区预计完成4600万元，完成年初预算的100%；凡河新区收入预计完成14100万元，完成年初预算的67.1%；铁岭电厂收入预计完成5500万元，完成年初预算的43.1%；县自身收入预计完成43500万元，完成年初预算的104%。

——县自身预算执行情况

县自身收入预计完成43500万元，完成年初预算的104%，同比增长9.2%。支出预计完成220458万元，完成调后预算225518万元的97.8%，同比增长1%。

收支平衡情况：总收入为243845万元，其中：一般公共预算收入43500万元、上级补助收入156900万元、调入资金37368万元、上年结余6077万元；总支出为243845万元，其中：一般公共预算支出220458万元、上解支出18327万元、结转下年5060万元。当年预算收支平衡。

——县本级预算执行情况

县本级收入预计完成 14500万元，完成年初预算的91.1%，同比增长75.1%。支出预计完成192198万元，完成调后预算197258万元的97.4%，同比增长9.7%。

收支平衡情况：总收入为214845万元，其中：一般公共预算收入14500万元、上级补助收入156900万元、调入资金37368万元、上年结余6077万元；总支出为214845万元，其中：一般公共预算支出192198万元、上解上级及补助下级轧差数17587万元、结转下年5060万元。当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收支平衡情况：总收入为66533万元，其中：政府性基金收入9085万元、上级补助收入5310万元、上年结余52138万元；总支出为66533万元，其中：政府性基金支出9085万元、调出资金12079万元、结转下年45369万元，当年收支平衡。

（三）社会保障基金预算执行情况

社保基金总收入80160万元，总支出85678万元，其中：

企业职工养老保险总收入25944万元，其中：保费收入17124万元，上级财政补助收入7195万元，县级财政补助收入1625万元；总支出33258万元。

机关事业单位养老保险总收入17038万元，其中：保费收入8418万元，上级财政补助收入2114万元，县级财政补助收入6506万元；总支出17038万元。

二、2017年财政主要工作

2017年继续面临宏观经济环境影响、结构性减税因素增多、刚性支出增长过快、收支矛盾异常突出等诸多不利局面。县财政局在县委、县政府的正确带领下积极组织财政收入，加大财政支出结构调整力度，全力保障人员性支出、养老金发放、重点民生、基本运转等必保刚性支出，使有限的财力最大限度地满足各项重点支出需求，避免了财政运行的大幅波动，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）加强财税征管，确保收入及时入库。面对宏观经济趋紧和经济增速放缓的压力，全县财税部门千方百计抓收入，努力保持了我县财政收入的稳定。积极应对和分析形势，妥善解决收入征管难题，加强纳税评估，挖掘增收潜力。财税部门密切协作、形成合力加强对重点税源和各专业化市场税收的管理，强化税收稽查，严防偷税、漏税行为，保障税收及时足额入库。严格落实“依法征收、以查促管”的非税收入征管机制，并进一步规范国有资产处置，多方组织收入。有力保障了县委、县政府对全县经济发展和民生改善等方面的重要决策。

（二）优化支出结构，努力保障改善民生。在保障机构正常运转和公共服务基本支出的前提下，继续加大了教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生方面的支出。在教育方面，安排公用经费2845万元，保证了全县中小学校的正常运转。安排各类学生资助资金163万元，确保每一名贫困家庭的学生及时得到救助。安排教育优先发展资金2700万元，改善了学校办学条件，提高了教育教学质量。在社会保障方面，全年拨付社会保险基金85678万元，确保了全县各类享受对象的社会保险待遇按时足额发放。足额配套城镇低保、农村低保、农村五保供养资金，保障弱势群体生活补助按月打卡发放。农村五保分散供养人均标准达4489元/年、农村低保人均2040元/年，达到省市考核标准；改造敬老院8所，为1624名高龄老人按政策落实了生活补助，为7388名重度残疾人发放了“两项”生活补助。在医疗卫生和计生方面，全年拨付医疗卫生资金16155万元，主要用于新型农村合作医疗基金、基本公共卫生服务等方面。全年拨付资金3752万元，落实农村部分计划生育家庭奖励扶助、免费孕前优生健康检查和医改配套等工作。在城乡社区建设方面，全年安排资金3644万元，用于工业园区的基础设施、国有垦区村内排水设施和保障性安居工程小区内外的配套基础设施等各项建设。

（三）发挥职能作用，服务经济社会发展。一是夯实农村基础设施建设。安排一事一议财政奖补资金4207万元，用于村内道路建设；安排美丽乡村示范村建设财政奖补资金600万元，用于“五化”建设；安排资金4639万元，用于双井子、蔡牛两镇农业综合开发土地治理和高标准农田建设。二是落实农、林、水等各项补助资金。安排涉农资金52249万元，用于耕地地力保护、黑土地保护利用、种植结构调整、农机购置补贴、森林生态效益补偿、高效节水灌溉、辽河退耕（林）还河补助、移民补助等67个项目，极大调动了农民群众发展农业生产的积极性，有效促进了农民增收。三是深入开展农村环境保护和治理工作。共投入资金573万元用于污水管网、大气污染防治和病死畜禽无害化处理等环境治理项目。投入资金900万元用于扶持小屯村、哈尔边等6个村级集体经济发展，巩固基础政权。

（四）强化财政监管，提高财政资金绩效。一是强化预算管理。进一步推进全口径预算管理，做到四本预算同步推进，相互衔接。细化预算编制，将支出全部细化到具体项目、功能科目和经济科目，严格预算约束，强化预算执行。二是积极推进预决算公开，及时在政府网站上公开部门预决算和“三公”经费预决算。进一步完善专项资金绩效评价工作制度，实现了绩效目标管理与单位部门预算编制同申报、同审核、同批复，实施了跟踪调查、自评与再评相结合，我县的预算绩效管理水平不断提升。三是加快专项资金支付进度，盘活存量资金。严格按照上级政策要求，在加快专项资金拨付进度的同时，严守审核流程、跟踪资金流向，保证专项资金安全，充分发挥专项资金使用效益。建立结转结余资金清理机制，并加大统筹使用力度，结转结余资金规模比上年末压减15%以上。四是强化财政监督管理。加大乡镇及县直行政事业单位财务收支监督检查力度，全年开展了对县11个系统的专项资金检查。五是进一步扩大政府采购范围，规范采购程序，提高政府采购的公信力，全年共实行采购金额2991万元，节约资金224万元，节支率达到7%；六是加强地方性政府债务管理，逐年化解政府债务。我县将积极清理系统外债务与拖欠工程款，坚决制止不必要的新债发生，并逐年降低债务各项指标，使县域经济能够健康发展，确保基层政权的平稳运行。

（五）注重作风建设，提升干部服务效能。一是认真贯彻落实“两学一做”学习教育部署要求，进一步加强财政系统内部管理，改进工作作风，提升服务效能，建立健全科学规范的运行机制、全面透明的公开机制和民主开放的监督机制。二是坚持理论和业务学习的制度化、规范化和常态化，深入开展读书学习活动，抓好党员和干部职工的教育培训及基层调查研究工作，切实发挥党员先锋模范带头作用，营造“学先进、赶先进”“学到老、用到老”的氛围，切实提升财政干部能力和水平。三是注重强化纪律约束，着力解决干部形象问题，实现人民群众满意度的提升，以财政干部积极向上的精神面貌、高质高效的工作业绩来展现作风建设的成效。

各位代表，2017年预算执行总体良好，但我们也必须清醒地认识到，在财政运行中还面临着更加严峻的困难和挑战：一是在经济发展新常态下，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政科学化、精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用效益需进一步提高。三是随着营改增政策的全面实施和财税体制调整，县级可用财力总体明显减少，预算平衡面临前所未有的压力。对于上述问题，我们必须予以高度重视，采取有效措施，综合施策，逐步加以改进解决。

三、2018年预算（草案）

2018年是深入实施“十三五”规划的攻坚之年，财政工作将贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实中央稳中求进的工作总基调，适应经济发展新常态，紧紧围绕“三个推进”和“四个着力”主题，加强财源建设，增强财政实力，优化支出结构，提高保障能力，着力推动全县经济社会持续健康协调发展。按照预算法和上级预算编制工作要求，本着“先生活、后生产”的基本原则，编制2018年财政收支预算（草案）。

（一）一般公共预算（草案）

全县2018年收入预算安排72445万元，同比增长7%。其中：高新区收入预算安排4920万元，同比增长7%；凡河新区收入预算安排15090万元，同比增长7%；铁岭电厂收入预算安排5885万元，同比增长7%；县自身收入预算安排46550万元，同比增长7%。

——县自身预算安排情况

县自身2018年收入预算安排46550万元，同比增长7%。支出预算安排195065万元，同比增长4.9%。

收支平衡情况：总收入为215020万元，其中：一般公共预算收入46550万元、上级补助收入131070万元、调入资金37400万元；总支出为215020万元，其中：一般公共预算支出195065万元、上解支出19955万元，当年收支平衡。

——县本级预算安排情况

县本级2018年收入预算安排13000万元，同比下降10.4%。支出预算安排176695万元，同比增长3.5%。

收支平衡情况：总收入为181470万元，其中：一般公共预算收入13000万元、上级补助收入131070万元、调入资金37400万元；总支出为181470万元，其中：一般公共预算支出176695万元，上解上级及补助下级轧差数 4775万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

政府性基金预算收入安排10570万元（其中：土地出让金收安排10500万元）。政府性基金预算支出安排10570万元（其中：土地出让金支出安排10500万元）。当年收支平衡。

（三）社会保障基金预算（草案）

社保基金总收入90240万元，总支出106762万元，其中：

企业职工养老保险总收入26687万元，其中：保费收入17127万元，上级财政补助收入7935万元，县级财政补助收入1625万元；总支出45116万元。

机关事业单位养老保险总收入23929万元，其中：保费收入11271万元，上级财政补助收入1659万元，县级财政补助收入10999万元；总支出23929万元。

四、2018年财政重点工作

（一）进一步强化财源建设，增强财政调控能力。 一是大力培植财源。加大招商引资力度，大力支持新型产业、工业园区建设和引导第三产业发展，广泛培植财源税源，优化收入结构，培育增收潜力。二是要严格执行非税征管条例，加强非税网络建设，完善非税监管机制，进一步强化罚没收入缴库、土地出让收益管理等非税收入征管，做到应收尽收、应缴尽缴，确保财政收入稳中求涨。三是加强一般公共预算资金的统筹使用。按政策要求打破以收定支、收支挂钩的分配模式。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，统筹安排，调剂使用。

（二）进一步严控各项支出，加大民生投入力度。一方面，要厉行节约，严控行政成本。要严格执行厉行节约的有关规定，从严从紧控制行政成本，压缩非生产性支出。2018年，各部门 “三公”经费预算保证只减不增，一般性支出按政策比例进行压缩。另一方面，加大民生投入，保障改善民生。切实加大教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等民生支出的投入力度，全力保障和改善民生。强化行政村、社区等基层组织运转保障，加强基层服务平台建设，支持美丽乡村和完美社区的建设，加大扶贫力度，提高弱势群体生活供养和救助水平，确保社会大局稳定。

（三）进一步规范财政管理，提升财政资金效益。一是深化财政改革。深化预算管理制度改革，强化政府购买服务，完善国库集中支付改革，进一步推进公务卡管理改革，规范公务消费行为，提高公务消费透明度。二是严格预算执行与管理。严格预算约束，强化预算执行。加快支出进度，全面清理结转结余资金。加强专项资金整合，加大财政统筹力度。积极推进预算公开，提高预算透明度。三是强化绩效评价工作。继续扩大预算绩效管理范围，开展部门整体支出综合绩效评价工作。强化绩效评价结果的运用，对达不到项目资金的绩效目标或资金使用效益不高的项目，坚决调减甚至取消预算。四是强化财政职能监管。进一步规范支出行为，严把支付关口，严格审核支付原始单据，对不符合财经管理制度和报账程序的支出，财政部门坚决不予审核和支付。加强政府性债务管理，完善债务管理制度，强化债务责任考核，防控债务风险。

（四）进一步加强队伍建设，提升干部工作作风。在干部队伍建设上继续坚持以人为本、从严治理的管理理念。一是大兴学习之风，提升综合能力。继续坚持学制度，学理论、学业务、学技能，通过集中培训、个人自学等方法，不断提升财政队伍整体素质。二是优化效能行风。简化办事程序、加快工作节奏、提高办事效率，坚持依法理财、按章办事。三是改进工作作风，增强服务意识。通过强化财政纪律，提升道德品质，让财政干部虚心接受社会各阶层、各方面的监督，促进干部作风转变。四是树立清廉的政风，保持良好形象。严于律己，廉洁从政，时刻保持清醒头脑。五是加强教育，健全制度。用制度管人、管钱、管事，使勤廉从政成为全系统广大干部职工的自觉行动。

各位代表，2018年财政工作充满诸多挑战，同样也带来更多机遇，让我们在县委、县政府的坚强领导下，诚恳接受人大对财政工作的监督，认真听取人民政协的意见和建议，认真贯彻落实《预算法》各项规定，采取更加有力的措施，促进经济平稳增长，深化财税体制改革，提高财政管理水平，振奋精神搞建设、履职尽责谋创新、凝心聚力促发展，为全县经济社会健康发展而努力奋斗！