一、2023年财政决算情况

  （一）一般公共预算收支情况

  1.财政收入情况

  全县收入完成81604万元，完成调后预算88518万元的92.19%，增长27.5%。

  县本级一般公共预算收入完成38054万元，完成调后预算48835万元的77.92%，增长41.54%。

  2.财政支出情况

  全县支出完成277352万元，完成调后预算213449万元的129.94%，增长17.44%。

  一般公共预算八项重点支出决算情况：一般公共服务46402万元，增长34.57%；公共安全7643万元，下降11.7%；教育37636万元，增长0.77%；科学技术96万元，下降41.1%；社会保障和就业57064万元，增长24.19%；卫生健康12915万元，下降7.22%；节能环保3374万元，增长27.47%；城乡社区23924万元，增长43.7%。

  支出科目幅度变动较大的原因：一是一般公共服务增长34.57%，主要增支项目是国有企业注册资本金支出及人员工资调整等。二是科学技术下降41.1%，主要减支项目是科普活动支出减少。三是社会保障和就业增长24.19%，主要增支项目是本年行政事业单位养老提标支出增加。四是节能环保增长27.47%，主要增支项目是铁南开发区污水处理厂建设及牧昌危险品转运支出增加。五是城乡社区增长43.7%，主要增支项目是凡河新区财政收支全部纳入铁岭县管理，合并后增加城市建设类支出。

  县本级一般公共预算支出完成239956万元，完成调后预算190888万元的125.71%，增长18.4%。其中：“三公”经费支出862万元，比预算少48万元。其中：公务接待支出38万元，比预算少20万元；因公出国（境）当年未发生支出；公务用车购置及运行支出824万元，比预算少28万元。

  3.转移支付情况

  2023年上级补助铁岭县的转移支付资金220003万元，比上年减少8484万元，下降3.71%。其中：税收返还5013万元，与上年持平；一般性转移支付198800万元，比上年增加4342万元，增长2.23%；专项转移支付16190万元，比上年减少12826万元，下降44.2%。

  4.收支平衡情况

  全县一般公共预算收支平衡情况：总收入为447065万元，其中：一般公共预算收入81604万元、上级补助收入220003万元、调入资金34256万元、上年结余72750万元、债务转贷收入13357万元、动用预算稳定调节基金25095万元。总支出为447065万元，其中：一般公共预算支出277352万元、上解支出74610万元、调出资金2607万元、债务还本支出10858万元、安排预算稳定调节基金9819万元、结转下年71819万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

  县本级一般公共预算收支平衡情况：总收入为403384万元，其中：一般公共预算收入38054万元、上级补助收入220003万元、调入资金34125万元、上年结余72750万元、债务转贷收入13357万元、动用预算稳定调节基金25095万元。总支出为403384万元，其中：一般公共预算支出239956万元、上解支出54158万元、补助下级支出14167万元、调出资金2607万元、债务还本支出10858万元、安排预算稳定调节基金9819万元、结转下年71819万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

  （二）政府性基金收支情况

  全县政府性基金收入完成14819万元，增长1993.08%。其中：县本级政府性基金收入完成14819万元，完成调后预算20000万元的74.1%，增长1993.08%。增长主要原因一是疫情过后，经济稳步复苏，企业用地需求增加，使得我县土地出让收入逐渐回归以往正常状态。二是按照上级要求，从2023年1月起，将凡河新区财政收支全部纳入铁岭县管理，合并后增加城市基础设施及污水处理费相关收入。

  全县政府性基金支出完成21539万元，增长60.32%。其中：县本级政府性基金支出完成21366万元，完成调后预算20000万元的106.83%，增长73.54%，增长主要原因是专项债券收入安排的支出增加4200万元、土地出让业务支出增加1416万元、城市基础设施配套费安排的支出增加1065万元、污水处理费安排的支出增加600万元、农业生产发展增加594万元、大中型水库移民支出增加442万元。

  全县政府性基金收支平衡情况：总收入为41767万元，其中：政府性基金收入14819万元、上级补助收入3100万元、上年结余7576万元、调入资金4272万元、债务转贷收入12000万元。总支出为41767万元，其中：政府性基金支出21539万元、上解支出236万元、调出资金9819万元、年终结余10173万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

  县本级政府性基金收支平衡情况：总收入为41767万元，其中：政府性基金收入14819万元、上级补助收入3100万元、上年结余7576万元、调入资金4272万元、债务转贷收入12000万元。总支出为41767万元，其中：政府性基金支出21366万元、上解支出236万元、补助下级支出173万元、调出资金9819万元、年终结余10173万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

  （三）社会保险基金收支情况

  全县社会保险基金收支平衡情况：总收入为50212万元，其中：保险费收入16735万元、利息收入16万元、上级补助收入11239万元、县级补助收入19491万元、转移收入980万元、其他收入1751万元。总支出为47697万元，其中：城乡居民基本养老保险基金14382万元、机关事业单位基本养老保险基金33315万元。当年收支结余2515万元，年末滚存结余12992万元。

  （四）国有资本经营收支情况

  全县国有资本经营收支情况：总收入881万元，全部为国有企业退休人员社会化管理上级补助收入专项资金。其中：上年结余861万元，本年上级补助收入20万元。总支出881万元，其中：按照上级专项资金用途用于国有企业退休人员社会化管理补助支出20万元，年终结余861万元。

  二、地方政府债务情况

  2023年末，铁岭县债务系统余额为168350万元。其中：一般债务余额86150万元，本年新增铁岭县凡河新区污水管网维修改造配套恢复工程项目4000万元；同时上级调减2019年新增一般债券万泉河流域综合治理项目指标1500万元。

  专项债务余额82200万元，本年新增12000万元，主要是铁岭县城乡供水一期项目8000万元、铁岭经济技术开发区高新产业园区污水设施建设项目4000万元。

  2023年，铁岭县还本付息合计17443.85万元，其中：本金12158.19万元、利息5285.66万元。

  三、预算稳定调节基金的规模、使用情况

  2023年铁岭县使用上年预算稳定调节基金结余25095万元，用于当年预算收支缺口。截至2023年底，我县预算稳定调节基金余额为9819万元，主要是按照财政部《关于印发预算稳定调节基金管理暂行办法的通知》政策要求，将政府性基金预算结余资金调入一般公共预算，并用于补充预算稳定调节基金。

  四、预备费使用情况

  2023年铁岭县按《预算法》要求安排预备费预算5000万元，在预算执行过程中，我县严格依法对预备费进行了合理支出，主要用于防灾救灾、污染防治、信访维稳支出。

  五、2023年财政主要工作

  （一）持续提高可用财力，增强保障能力

  紧盯目标，全力以赴，始终将增加可用财力放在财政工作的突出位置，坚持收入组织和支出管理一起抓，高效统筹收支平衡。一是狠抓财源建设。聚焦重点税源、重点企业、重大项目跟踪服务，掌握企业生产经营和税收变化，努力挖潜增收，把握收入工作主动权。全年税收收入实现61391万元，同比增长34.1%，税收与非税占比为75:25，收入结构更加合理，收入质量大幅提高。二是狠抓资金争取。密切关注上级政策资金走向，紧抓国家、省级政策机遇，结合我县发展需求，认真谋划，紧密对接，2023年争取财力性转移支付资金94569万元，争取政府一般债券资金4000万元，专项债券资金12000万元，为重大政策落实、重点项目实施提供了坚实财力保障。三是狠抓资金统筹。持续深入贯彻过“紧日子”的相关要求，统筹兼顾，持续压缩非刚性、非急需支出，进一步优化支出结构，使有限资金发挥最大效益。加强对结转结余资金、往来账款资金清理力度，进一步减少了财政资金沉淀，缓解了财政收支矛盾。

  （二）持续强化民生保障，兜牢民生底线

  始终把保障改善民生作为财政支出的出发点和落脚点，全年重点民生支出达到111528万元。一是提高社会保障服务水平。拨付社保资金52800万元，实现机关事业单位退休人员基本养老金和困难群众救助提标扩面政策落实到位，保证高龄老人生活补贴、优抚、残疾人生活补贴等各类补助资金及时拨付。二是支持教育健康发展。拨付教育资金7379万元，支持义务教育薄弱学校改善及教育教学基础设施提升和对全县家庭困难生资助补助等，巩固我县教育均衡发展。三是提升基层卫生健康服务能力。拨付卫生资金6158万元，支持公共卫生体系建设，提升农村、社区等公共卫生服务能力，推动卫生健康事业发展。四是加大农业领域投入。拨付涉农资金37696万元，用于耕地地力保护、农业生产社会化服务试点、财政专项扶贫、病死猪无害化处理、高标准农田建设、辽河退耕（林）还河补助等38个项目。五是促进公共文化服务事业发展。拨付文化体育资金985万元，不断完善公共文化服务体系，保障全民健身活动开展，丰富群众性文化活动。六是增强村级组织运转经费的保障。拨付村级运转资金3247万元，夯实村级组织运转经费保障，以便更好地为村民提供服务。七是蓄力整合财政资源，保障乡村振兴发展，拨付乡村振兴资金3263万元，用于乡村巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，促进农民增收。

  （三）持续防范重大风险，筑牢安全防线

  统筹兼顾资金支出需求和财政承受能力，坚持“促发展”和“防风险”并重，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。一是严防“三保”风险。严格落实“三保”预算审核机制，坚持把保基本民生、保工资、保运转放在财政支出优先足额保障位置。2023年按国家范围和地方实际执行标准保障“三保”及其它刚性支出139002万元。二是严防债务风险。2023年底，政府债务余额168350万元(一般债券86150万元、专项债券82200万元)，按照化债计划，全年化解债务21962.68万元。对比年初计划，完成年度化解任务的116.39%。做到风险排查、资金筹集、缓释办法、应急处置“四到位”。三是完善金融风险协调处置工作机制，巩固成果、扩大战果、积极筹措改革化险资金，防范农村中小金融机构风险。

  （四）持续深耕财政改革，提高管理效能

  建立科学标准、规范透明、约束有力的预算管理制度，不断提高我县财政治理体系和治理能力。一是强化预算绩效管理。持续推动部门项目支出绩效评价全覆盖，积极探索预算执行与绩效目标“双监控”机制，推进预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩激励与约束机制，全面推进绩效管理从“扩面增点”向“提质增效”转变。二是着力推进监督体系建设。积极推进预决算公开标准化、规范化建设，主动接受人大依法监督和政协民主监督，不断强化审计监督整改力度，切实增强监督实效。深入推进预算管理一体化建设，强化直达资金线上监控管理，确保各项资金精准、高效落实到位。

  2023年，我县财政面对巨大的支出压力，财政运行经历了无比严峻的考验，我们守住了底线，支撑了发展，稳住了大局，全县财政实现平稳运行。但我们也清醒的认识到，在财政收支矛盾不断增强的背景下，财政工作仍面临更大的困难和挑战。主要表现在：一是巩固老财源、培育新财源的举措需进一步加强；二是刚性支出不断增加，财政收支平衡难度大；三是政府举借债务空间有限，债务还本付息支出规模逐年增加，防范化解政府债务风险任务艰巨，面临防风险和促发展的双重压力。

  主任、各位副主任、各位委员，做好2024年的财政工作责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面落实本次大会精神，主动接受人大依法监督，虚心听取各方意见建议，统筹好高质量发展与高水平安全、当前需求与长远利益、向内挖潜与向外借力，承压而上，接续奋斗，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，为铁岭县全面振兴新突破三年行动征程上展现更大担当和作为！