铁岭县2020年财政决算

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

1.财政收入情况

全县一般公共预算收入完成63191万元（其中：铁岭县纯自身完成59868万元），完成年初预算62000万元的101.92%，同比增长3.48%。其中税收收入完成37903万元，同比下降6.62%,非税收入完成25288万元，同比增长24.15%。

县本级一般公共预算收入完成31218万元，完成年初预算19800万元的157.67%，同比增长8.87%。

2.财政支出情况

全县一般公共预算支出完成286730万元，完成年初预算215900万元的132.81%，同比增长4.14%。

全县一般公共预算八项重点支出决算情况：一般公共服务23163万元，下降5.7%；公共安全8751，下降2.11%；教育32133万元，下降1.58%；科学技术93万元，增长3.33%；社会保障和就业58391万元，增长7.67%；医疗卫生与计划生育30171万元，增长8.08%；节能环保3937万元，下降13.98%；城乡社区12097万元，增长34.94%。

支出科目幅度变动较大的原因：一是城乡社区增长34.94%，主要原因是优化园区营商环境，先后完成了园区场地平整、道路建设、水电建设、污水处理区建设、绿化建设以及标准化厂房和配套用房建设。二是节能环保下降13.98%，主要原因是万泉河流域综合治理专项支出减少。三是医疗卫生支出增长8.08%，主要原因是疫情相关支出增加。

县本级一般公共预算支出完成261805万元，完成年初预算188900万元的138.59%，同比增长6.15%。

3.转移支付情况

2020年上级补助铁岭县的转移支付资金228918万元，比上年增加10695万元，增长4.9%。其中：税收返还5013万元，与上年持平；一般性转移支付190265万元，比上年增加16057万元，增长9.22%；专项转移支付33640万元，比上年减少5362万元，下降13.75%。

4.收支平衡情况

全县一般公共预算收支平衡情况：总收入为323661万元，其中：一般公共预算收入63191万元、上级补助收入228918万元、调入资金12848万元、上年结余5533万元、债务转贷收入11285万元、动用预算稳定调节基金1886万元。总支出为323661万元，其中：一般公共预算支出286730万元、上解支出及银州区体制补助等轧差数为26956万元、债务还本支出3786万元、安排预算稳定调节基金1191万元、结转下年4998万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

县本级一般公共预算收支平衡情况：总收入为293604万元，其中：一般公共预算收入31218万元、上级补助收入228918万元、下级上解收入2533万元、调入资金12231万元、债务转贷收入11285万元、上年结余5533万元、动用预算稳定调节基金1886万元。总支出为293604万元，其中：一般公共预算支出261805万元、上解支出及体制补助等轧差数为21824万元、债务还本支出3786万元、安排预算稳定调节基金1191万元、结转下年4998万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成10894万元，同比增长14.42%。其中：县本级政府性基金收入完成10894万元，完成年初预算6000万元的181.57%，同比增长14.42%。

全县政府性基金支出完成52403万元，同比增长535.25%。其中：县本级政府性基金支出完成49922万元，完成年初预算6000万元的832.03%，同比增长626.03%。

全县政府性基金收支平衡情况：总收入为116561万元，其中：政府性基金收入10894万元、上级补助收入11334万元、上年结余53173万元、调入资金760万元、债务转贷收入40400万元；总支出为116561万元，其中：政府性基金支出52403万元、调出资金4108万元、年终结余60050万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

县本级政府性基金收支平衡情况：总收入为114080万元，其中：政府性基金收入10894万元、上级补助收入8853万元、上年结余53173万元、调入资金760万元、债务转贷收入40400万元；总支出为114080万元，其中：政府性基金支出49922万元、调出资金4108万元、年终结余60050万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

抗疫特别国债使用情况：2020年我县抗疫特别国债支出2597万元，用于援企稳岗补贴690万元。用于县级公立医院传染病防治能力建设、基层疫情防控能力提升和基层医疗卫生机构提升医疗急救服务能力等重大疫情防控救治体系建设资金1907万元。

（三）社会保险基金收支情况

全县社会保险基金收支平衡情况：总收入为67344万元，其中：保险费收入33905万元、利息收入398万元、上级补助收入28711万元、县级补助收入4330万元；总支出为72854万元，其中：城乡居民基本养老保险基金10872万元、机关事业单位基本养老保险基金26187万元、职工基本医疗保险基金11893万元、城乡居民基本医疗保险基金23902万元。支出缺口5510万元。

（四）国有资本经营收支情况

全县国有资本经营收支情况：总收入1047万元，全部为厂办大集体改革上级补助收入专项资金。其中：上年结余1036万元，本年上级补助收入11万元。总支出164万元，全部按照上级专项资金用途解决厂办大集体职工经济补偿金支出。年终结余883万元。

二、地方政府债务情况

根据上级财政决算口径，纳入地方财政决算的债务余额为债务系统内口径，债务系统外的隐性债务未列入财政决算。

2020年，铁岭县地方政府债务限额为90429万元，年末余额为89565万元。其中：一般债务余额48165万元，本年新增7500万元，主要是新三线三期项目4000万元，铁南全域城镇化路网项目3500万元。专项债务余额41400万元，本年新增40400万元，主要是铁岭市铁岭县范家屯净水厂项目38900万元，铁岭县棚户区改造项目1500万元。

2020年，铁岭县还本付息合计5950万元，其中：本金3786万元，利息2164万元。

三、预算稳定调节基金的规模、使用情况

2020年铁岭县动用预算稳定调节基金1886万元，用来弥补当年预算资金缺口。安排1191万元补充预算稳定调节基金，用于以后年度预算资金的不足。

四、预备费使用情况

2020年铁岭县预备费预算2000万元，实际安排支出2000万元，在年度预算执行过程中，我们严格按《预算法》的规定，对预备费进行了合理支出。

五、2020年财政主要工作

（一）抓好财政统筹，做好疫情攻坚战保障

一是全力以赴做好疫情防控资金保障工作，切实履行经费保障职能，确保应急保障财政资金快速、足额保障到位；建立采购“绿色通道”，积极支持做好疫情防控物资采购工作。二是积极向上争取政策资金支持，重点用于疫情防控、医疗补助、养老保险以及保障“三保”方面的支出。三是抓好政策保障落实。抓好企业社保缴费减免政策，失业保险费返还政策，减轻企业负担；用好金融政策助力复工复产，针对小微企业、“三农”等薄弱领域开展信贷政策。

（二）强化工作措施，确保财政平稳运行

一是全力以赴抓收入。加强数据比对分析和税收风险应对，加大清理拖欠力度，确保收入均衡入库。坚决制止收过头税等违法违规行为，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入，确保各级政府财力真实可用。启动老城区行政事业单位闲置资产处置工作，尽力弥补疫情和减税降费政策造成减收缺口。二是加大政策资金争取力度。继续加大财力性转移支付和新增地方政府债券争取力度。认真研究中央、省财政项目资金安排，联合相关部门及时制定工作措施，做好向上争取工作。三是全力保障“三保”支出。积极应对各种减收影响,通过加大资金统筹力度、盘活存量资金、压减一般性支出等措施,确保全县“三保”支出足额到位，财政平稳运行。

（三）聚焦重点领域，持续加大支持力度

一是认真落实减税降费政策。继续落实好小微企业普惠性税收减免、个人所得税专项附加扣除政策，持续推进实质性减税，让企业和人民群众有实实在在的获得感。加强政府性基金和行政事业性收费目录清单管理，加大对乱收费的查处和整治力度，切实减轻企业负担。二是支持打好“三大攻坚战”。严格落实隐性债务化解方案，强化政府债务还本付息、风险预警、监督管理等制度落实，坚决制止违规举债行为。持续加大脱贫攻坚专项资金支持力度，巩固脱贫成效。进一步加大环保投入，重点支持污水管网改造、污水处理能力提升、生活垃圾分类等污染治理工作，以及农村生活垃圾处理、污水治理、厕所革命等专项行动。

（四）坚持问题导向，全面提升财政管理水平

一是强化预算管理。继续落实中央关于政府过“紧日子”的要求，从严控制出国费、培训费、项目可研费和参加论坛、展会费用，全面盘活部门财政存量资金，硬化财政预算约束，确保全年“三公”经费、会议费等一般性支出持续下降不反弹。严格管控新增预算，规范部门预算编制、预算执行工作，坚决维护财政预算的严肃性和权威性。二是完善财政专项资金管理制度。规范专项资金设立、预算编制与分配、绩效管理行为，推进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。三是持续加强风险排查工作。加强和规范政府性资金存放管理工作，通过建立健全监管长效机制，防范资金安全和廉政风险，构建防范风险的长效机制。

过去的一年，财政工作在夹缝中求生存、在逆境中谋发展，总体上财政支出远大于收入，收支矛盾异常突出，财政面临前所未有的困难和挑战。一是财政收入形势仍不乐观，产业税收减收幅度较大。受疫情等因素影响，我县产业均出现不同程度减收。二是财政收支“紧平衡”状况更加凸显。受疫情和减税降费政策等因素影响，税收收入降幅较大，疫情防控、“六保”和“六稳”等刚性支出、重点项目支出及债务类项目还本付息需求持续攀升、不断增大，收支矛盾进一步加剧。三是财政资金效益还有提升空间。虽然我县绩效评价的范围不断扩大、评价方式不断创新，成本绩效管理取得了一定进展，但是还存在着一些问题有待改善，如成本控制理念还需加强、部分绩效目标设定还不够科学、绩效结果运用需要强化。针对以上难题，我们将以积极的姿态、改革的思维、务实的举措加以解决。

2021年是我国向第二个百年奋斗目标进军的第一年，更是“十四五”时期全面建设社会主义现代化国家新征程的开端。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，继续巩固和深化经济发展方式，牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，认真落实本次会议审议意见，鼓足干劲，勇于担当，为推动铁岭县经济社会发展和治理能力提升提供强有力的保障。