铁岭县财政局2020年预算绩效管理

工作开展情况总结

2020年，按照市绩效办工作要求，铁岭县财政局预算绩效管理办公室（以下简称绩效办）紧紧围绕“绩效目标、监控管理、绩效评价和绩效评价结果应用管理”四个主要环节，不断加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，绩效管理工作取得较好成效。

一、开展情况

1.加强制度体系建设。铁岭县财政局高度重视预算绩效管理工作，把制度建设作为开展绩效管理工作的关键环节，根据国家、省和市有关文件要求，结合工作实际，制定下发了《铁岭县财政局关于开展全面预算绩效管理实施细则（试行）的通知》（铁县财发[2020]14号），加强局内各业务办公室对全面绩效管理的认识，为开展全面绩效工作奠定基础。

2.加强绩效目标管理。绩效目标是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。预算单位根据绩效目标管理要求，科学、合理地测算资金需求，填写《项目预算绩效目标申报表》，经相关业务办公室审核，人大批复后，确定预算绩效目标。同时，将绩效目标纳入到全县财政综合预算大本中，在铁岭县（本级）2020年支出预算总表中加入一列绩效目标。2020年，铁岭县预算项目支出总数13.98亿元，纳入绩效目标项目支出15.46亿元，占预算项目支出总数的90.24%。

3.加强绩效运行跟踪监控。建立健全绩效运行跟踪监控机制，强化对惠民项目支出的跟踪管理。采取预算单位自行监控的方式进行监控，2020年9月，预算单位按照绩效运行监控的规定，填报《项目（专项）支出绩效运行跟踪监控管理表》，金额达11.84亿元。预算单位围绕绩效目标、健全项目执行管理制度，完善项目支出责任制度，适时跟踪监控绩效目标实现程度和预算执行情况，及时掌握绩效运行情况、资金支出进度等。当项目执行与绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正。

4.加强项目绩效评价。认真贯彻落实省财政厅、市财政局关于加强预算绩效管理工作的各项部署，稳步推进财政支出绩效评价工作。要求各预算单位在预算项目结束后，对预算执行情况进行自我评价，将实际取得的绩效与绩效目标进行对比，如未实现绩效目标，需说明原因。经绩效办与相关业务办公室沟通，先将预算绩效自评报告交到相关业务办公室，由业务办公室进行把关，再由绩效办审核和汇总。2020年本级预算单位开展绩效自我评价金额达5.22亿元，占本级预算项目支出总额15.46亿元的33.76%。

5.加强重点项目绩效评价。局内各业务办公室在预算单位自评的基础上，采取自行评价或聘用第三方评价方式，实施重点项目评价。各业务办公室采取自行评价金额达0.73亿元，选取农财办公室项目采取聘用第三方评价金额为1.22亿元，截止2020年11月30日，铁岭县本级财政组织实施重点项目评价金额达1.95亿元。

二、主要成效

通过设定明确可衡量的绩效目标，预算单位更清楚的了解财政支出所要取得的社会效益和经济效益，其职能和目标得到进一步明确；通过绩效评价，考核预算单位绩效目标完成情况，并与下年度预算安排挂钩，在一定程度上推动了预算单位加强项目论证和规划工作，改进了资金管理和使用方式，提高了单位资金使用效益。

三、存在的主要问题

1.个别部门和预算单位对于预算绩效管理工作的重要性认识不足，导致工作缺乏主动性。

2.与局内业务办公室之间的配合还不密切。

3.个别预算单位人员业务能力参差不齐，导致上报材料质量不高。

四、一体化平台需求

由于对新系统比较陌生，在实际工作中更加难以操作，对于指导预算单位有一定难度。为了更好的开展预算绩效管理工作，希望省、市能够组织县区进行实际操作学习。

五、下步工作思路

1.进一步加强绩效管理工作培训力度。强化素质培训，加大培训力度。计划于2021年1月组织局内各业务办公室和预算单位开展一次大规模的业务培训，对全年工作进行安排部署，增强预算绩效管理工作人员的业务素质，保质保量完成绩效管理工作。

2.进一步加强项目绩效目标管理。依据国家相关政策、财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等预算单位提出的绩效目标进行审核，包括绩效目标与部门职能的相关性、绩效目标的实现所采取措施的可行性、实现绩效目标所需资金的合理性等。定期采集绩效运行信息并汇总分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，纠偏扬长，促进绩效目标的顺利实现。

3.进一步加强项目绩效评价。协调局内业务办公室将预算绩效管理考评加入到日常工作中，形成常规化管理。加强预算单位项目自评工作，提高报告质量。认真分析研究评价结果所反映的问题，努力查找资金的使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施。加大绩效办对预算单位的绩效评价工作指导、监督和检查的力度。同时， 加大重点评价工作力度。选出一些重点项目，积极引入有资质的第三方，到项目施工地开展重点绩效评价，确保项目资金的合理运用。

4.进一步加强绩效评价结果运用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，不断完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

六、相关建议

建议组织绩效工作人员对新软件的学习和培训，提高业务人员能力，为做好绩效管理工作打下坚实基础。