关于铁岭县2019年财政决算草案的报告

    

铁岭县人民政府

（2020年6月12日）

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支情况

1.财政收入情况

全县一般公共预算收入完成61066万元（其中：铁岭县纯自身完成54340万元），完成年初预算59180万元的103.19%，同比增长7.56%。其中税收收入完成40697万元，同比下降6.54%,非税收入完成20369万元，同比增长53.97%。

县本级一般公共预算收入完成28674万元，完成年初预算25905万元的110.69%，同比增长39.26%。

2.财政支出情况

全县一般公共预算支出完成275330万元，完成年初预算205600万元的133.92%，同比增长9.04%。

全县一般公共预算八项重点支出决算情况：一般公共服务24563万元，增长15.91%；公共安全8940万元，下降17.69%；教育32649万元，增长33.16%；科学技术90万元，下降21.74%；社会保障和就业54233万元，增长11.39%；医疗卫生与计划生育27916万元，增长11.7%；节能环保4577万元，增长98.05%；城乡社区8965万元，增长102.28%。

支出科目幅度变动较大的原因：一是城乡社区增长102.28%，主要原因是优化园区营商环境，先后完成了园区场地平整、道路建设、水电建设、污水处理区建设、绿化建设以及标准化厂房和配套用房建设。二是节能环保增长98.05%，主要原因是万泉河流域综合治理专项支出增加。三是教育支出增长33.16%，主要原因是城乡义务教育补助及义务教育薄弱环节改善与能力提升专项支出增加。

县本级一般公共预算支出完成246642万元，完成年初预算188331万元的130.96%，同比增长7.16%。

3.转移支付情况

2019年上级补助铁岭县的转移支付资金218223万元，比上年增加11655万元，增长5.64%。其中：税收返还5013万元，与上年持平；一般性转移支付174208万元，比上年增加59995万元，增长52.53%；专项转移支付39002万元，比上年减少48340万元，下降55.35%。

4.收支平衡情况

全县一般公共预算收支平衡情况：总收入为305925万元，其中：一般公共预算收入61066万元、上级补助收入218223万元、调入资金5128万元、上年结余5777万元、债务转贷收入10258万元、动用预算稳定调节基金5473万元。总支出为305925万元，其中：一般公共预算支出275330万元、上解支出及银州区体制补助等轧差数为15616万元、债务还本支出7560万元、安排预算稳定调节基金1886万元、结转下年5533万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

县本级一般公共预算收支平衡情况：总收入为276064万元，其中：一般公共预算收入28674万元、上级补助收入218223万元、下级上解收入2851万元、调入资金4808万元、债务转贷收入10258万元、上年结余5777万元、动用预算稳定调节基金5473万元。总支出为276064万元，其中：一般公共预算支出246642万元、上解支出及体制补助等轧差数为14443万元、债务还本支出7560万元、安排预算稳定调节基金1886万元、结转下年5533万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成9521万元，同比增长144.07%。其中：县本级政府性基金收入完成9521万元，完成年初预算4070万元的233.93%，同比增长144.07%。

全县政府性基金支出完成8325万元，同比增长18.17%。其中：县本级政府性基金支出完成6876万元，完成年初预算4070万元的168.94%，同比增长32.28%。

全县政府性基金收支平衡情况：总收入为61570万元，其中：政府性基金收入9521万元、上级补助收入4221万元、上年结余46827万元、调入资金1万元、债务转贷收入1000万元；总支出为61570万元，其中：政府性基金支出8325万元、调出资金72万元、年终结余53173万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

县本级政府性基金收支平衡情况：总收入为60121万元，其中：政府性基金收入9521万元、上级补助收入2772万元、上年结余46827万元、调入资金1万元、债务转贷收入1000万元；总支出为60121万元，其中：政府性基金支出6876万元、调出资金72万元、年终结余53173万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

（三）社会保险基金收支情况

全县社会保险基金收支平衡情况：总收入为113588万元，其中：保险费收入51967万元、上级补助收入34338万元、县级补助收入14384万元、中央调剂及转移收入等12899万元；总支出为120427万元，其中：企业职工基本养老保险基金53382万元、城乡居民基本养老保险基金10257万元、机关事业单位基本养老保险基金24480万元、职工基本医疗保险基金10306万元、城乡居民基本医疗保险基金21675万元、生育保险基金327万元。支出缺口6839万元。

（四）国有资本经营收支情况

全县国有资本经营收支情况：总收入1840万元，全部为厂办大集体改革上级补助收入专项资金。总支出804万元，全部按照上级专项资金用途解决厂办大集体职工经济补偿金支出。年终结余1036万元。

二、地方政府债务情况

根据上级财政决算口径，纳入地方财政决算的债务余额为债务系统内口径，债务系统外的隐性债务未列入财政决算。

2019年，铁岭县地方政府债务限额为46029万元，年末余额为41676万元，其中：一般债务余额40676万元，专项债务余额1000万元。

三、预算稳定调节基金的规模、使用情况

2019年铁岭县动用预算稳定调节基金5473万元，用来弥补当年预算资金缺口。安排1886万元补充预算稳定调节基金，用于以后年度预算资金的不足。

四、预备费使用情况

2019年铁岭县预备费预算2000万元，实际安排支出2000万元，在年度预算执行过程中，我们严格按《预算法》的规定，对预备费进行了合理支出。

五、2019年财政主要工作

（一）积极组织财政收入。2019年，财税部门面对经济形势变化和国家减税降费等因素的影响，加强协作配合，科学研判收入形势，细化分解收入目标；认真查找征管薄弱点和潜在增长点，对重点领域、重点行业的税源逐条逐项对照清收，做到不漏项、不漏户，切实加大税收征管力度；积极清理非税收入征缴死角，积极挖掘国有土地有偿使用收入、罚没收入和国有资产有偿使用等增收潜力，确保各项收入及时足额入库，顺利实现了全年收入目标。

（二）持续深化财政改革。深化预算改革，加大统筹安排力度，增强财政预算的科学性和完整性，严格强化预算约束，压缩一般性开支，全年压缩率达到10%以上。坚持稳中求进工作总基调，加强结构性改革，提高发展质量和“效益”的调结构思路，增强“互联网+”、电子商务的支撑带动作用，持续优化经济结构，不断增强发展后劲。贯彻落实好供给侧结构性改革，积极引导企业加快品质提升和供给创新，加大技改投入，优化产品结构，推动企业健康快速发展。

（三）坚决打好三大攻坚战。优化财政资源配置，采取更有力更有效的举措，坚决支持打好三大攻坚战。一是加强政府性债务风险防控。严格按照省市要求，优化政府债务结构，守住债务风险底线。二是全力支持脱贫攻坚工作。积极发挥财政职能，加大投入力度，整合涉农资金，充分利用扶贫动态监控系统，对扶贫项目资金实行全过程监控。三是深入推进污染防治。坚持绿色发展理念，积极完善财政支持政策，统筹专项资金，优化财政资源配置，加大对污染防治攻坚的支持力度。

（四）着力保障和改善民生

严格执行人代会审议批准的支出预算，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，积极落实脱贫攻坚、生态环境、城乡义务教育、医疗卫生、农村危旧房改造、城乡低保、城乡居民养老保险等各项惠民资金。支持实施乡村振兴战略，加快改善基础设施，推进农业产业化做大做强。充分发挥一事一议财政奖补作用，支持推进农村“厕改”。提高教育发展水平，完善学生资助体系，落实生均拨款标准，促进教育事业快速发展。支持医疗、社保事业发展，落实城乡居民医保补助、基本养老保险补助及各项补助政策完善社会保障体系。

过去的一年，在宏观经济下行、支柱产业发展动能不足等不利形势下，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战。同时，我们也清醒认识到全县财政运行中仍然存在的一些矛盾和困难，主要表现在：主体税源不稳定，收入结构还不尽合理；财政收支矛盾依然突出，“三保”支出仍面临较大压力；财政预算平衡难度大，化债任务繁重，财政可持续性有待加强。面对这些困难，我们将以积极的姿态、改革的思维、务实的举措积极应对并加以解决。

当前财政经济形势依然复杂，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持发展新理念，牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，认真落实本次会议审议意见，鼓足干劲，勇于担当，为推动铁岭县经济社会发展和治理能力提升提供强有力的保障。