铁岭县人民政府

（2016年8月29日）

　　尊敬的王主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向本次常委会报告2015年财政决算和2016年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、2015年财政决算情况

　　（一）财政收入情况

　　全县一般公共预算收入完成46020万元（其中：铁岭县纯自身实现38215万元），完成调后预算的100.47%，同比下降33.27%，其中税收收入完成39291万元，同比下降38.29%，非税收入完成6729万元，同比下降34.07%；全县政府性基金收入完成21711万元，同比增长31.22%。

　　县本级一般公共预算收入完成17968万元，同比下降41.75%；县本级政府性基金收入完成21711万元，同比增长31.22%。

　　（二）财政支出情况

　　全县一般公共预算支出完成197240万元，完成调后预算的96.97%，同比增长5.1%；全县政府性基金支出完成17894万元，同比下降46.59%。

　　全县一般公共预算支出主要项目决算情况是：一般公共服务21480万元，增长1.27%；公共安全8799万元，增长9.39%；教育34591万元，增长21.13%；科学技术907万元，下降74.52%；农林水56423万元，下降0.04%；社会保障和就业21179万元，增长44.07%；交通运输1395万元，下降32.15%；城乡社区6643万元，下降61.40%；医疗卫生与计划生育23060万元，增长26.34%；节能环保5808万元，下降12.86%。

　　县本级一般公共预算支出完成159426万元，同比增长14.73%；县本级政府性基金支出完成11675万元，同比下降53.41%。

　　（三）转移支付情况

　　2015年全县向上争取各类转移支付资金136483万元，比上年增加6084万元，增长4.67%。其中：税收返还4068万元，比上年减少117万元，下降2.8%；一般性转移支付63379万元，比上年增加10614万元，增长20.12%；专项转移支付61983万元，比上年增加333万元，增长0.54%；政府性基金补助7053万元，比上年减少4746万元，下降40.22%。

　　（四）收支平衡情况

　　全县一般公共预算收支平衡情况：总收入为216802万元，其中：一般公共预算收入46020万元，上级补助收入129430万元，调入资金33722万元，上年结余7630万元；总支出为216802万元，其中：一般公共预算支出197240万元，上解支出及银州区补助等轧差数为13396万元，结转下年6166万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

　　县本级一般公共预算收支平衡情况：总收入为187587万元，其中：一般公共预算收入17968万元、上级补助收入129430万元、调入资金32559万元、上年结余7630万元；总支出为187587万元，其中：一般公共预算支出159426万元、上解支出及补助下级21995万元、结转下年6166万元。收支相抵后当年预算收支平衡。

　　（五）预算执行的效果

　　2015年，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的总体要求，认真落实积极的财政政策，加大收入征管力度，努力保障预算支出，全面深化财税改革，不断规范财税管理。虽然财政收支矛盾十分突出，经济下行压力十分严峻，但是我们克难攻坚，顽强拼搏，充分发挥财政职能作用，积极筹措资金，确保了全县财政运行的平稳态势。

　　过去的一年，财政部门为认真落实县委、县政府政策部署，努力做了以下几方面工作：

　　1、积极组织收入，严格预算执行。

　　一是从严从实组织财政收入。组织协调全县收入征管部门齐抓共管，形成“一盘棋”思想。服务支柱税源、跟踪重点项目、兼顾零散税收及各项非税收入，按照“三严三实”要求，实事求是组织财政收入，并开展财政收入质量自查自纠，努力优化收入结构。二是严格执行新《预算法》，硬化预算约束、加强预算执行、保障重点支出。三是继续牢固树立过紧日子思想，严格控制“三公”经费等一般性支出。

　　2、切实保障民生，维护社会稳定。

　　一是各项提标增资改革政策全部落实。按照“三保”支出要求，千方百计筹集资金，确保全县机关事业单位工资调整及社保制度改革落实到位、机构正常运转和各项民生支出的保障；二是保障重点民生政策实施到位。继续落实义务教育经费保障机制，完善教育资助体系建设；落实强农惠农政策，加大“三农”投入；落实各项社保政策，提高城乡居民基本医疗和生活保障水平。三是积极推进实施棚户区改造，改善居民居住条件。

　　3、强化财政监管，推进依法理财。

　　一是加强财政资金监管。完善财政监督检查备案机制，强化财政专项资金绩效评价。二是加快政府采购执行进度，提高采购效率，推进政府购买服务工作。三是加强行政事业资产管理，完成公务车改革各项工作。四是推进依法理财。严格落实新《预算法》，主动接受人大依法监督和政协民主监督。五是落实“三严三实”要求，加强廉政建设，不断完善预算编制和执行，认真落实整改“同级审计”反映的问题。

　　2015年全县各项财税工作保持了稳定的态势，但我们也清醒地看到，财政改革发展还面临着诸多问题和挑战：经济发展进入新常态后，财政收入增速放缓与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出；新《预算法》实施后，预算约束力增强与推进财政资金统筹使用之间的矛盾逐步显现；部门在预算编制、执行、监督中的主体责任还需强化；绩效管理和预决算公开等工作还需要进一步提升；地方政府性债务管理有待进一步完善，会计管理基础工作有待进一步夯实。对此，我们将高度重视，继续采取措施，努力加快解决。

　　县审计局已对上述情况进行了预算执行审计，对于本次预算执行审计中发现的问题，我们将认真落实整改，予以纠正。

　　二、2016年上半年财政收支预算执行情况

　　（一）财政收入情况

　　全县一般公共预算收入实现26266万元（其中：铁岭县纯自身实现22277万元），完成年初预算的57.85%，同比下降12.96%。其中税收收入实现20866万元，完成年初预算的57.15%，同比增长9.82%；非税收入实现5400万元，完成年初预算的60.77%，同比下降51.68%；全县政府性基金收入实现10761万元，完成年初预算的53.4%，同比下降6.81%。

　　县本级一般公共预算收入实现10042万元，完成预算的52.32%，同比增长8.21%；县本级政府性基金收入实现10761万元，完成年初预算的53.4%，同比下降6.81%。

　　（二）财政支出情况

　　全县一般公共预算支出完成83119万元，同比增长21.59%；全县政府性基金支出完成12559万元，同比增长141.8%。

　　一般公共预算支出主要项目完成情况如下：一般公共服务11327万元，下降3.87%；公共安全3817万元，增长19.69%；教育15448万元，增长32.82%；社会保障和就业4875万元，增长77.66%；医疗卫生与计划生育11416万元，增长53.54%；节能环保366万元，下降71.74%；城乡社区事务1806万元，下降45.75%；农林水27533万元，增长20.03%；交通运输2650万元，增长256.18%。

　　（三）上半年的主要工作

　　1、加强收入管理，严格控制支出。

　　一是按照“三严三实”要求，巩固2015年做实财政收入成果，严禁出现多征、减征、免征、缓征现象，在应收尽收前提下，杜绝虚增财政收入；严格执行“收支两条线”管理，确保土地出让金等各项收入及时足额上缴。二是硬化预算约束，强化预算执行。坚决增强法律意识，严格按照新《预算法》要求，以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出，明令禁止未经法律程序的一切财力追加。

　　2、突出民生保障，优化支出结构。

　　坚持“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，坚持勤俭办事业，厉行节约，反对铺张浪费，大力压缩一般性支出，优化支出结构。以公共财政为导向，按照“保工资、保运转、保民生”的总体要求，加大对社保、教育、科技、农林水、文化等民生支出，保障民生事业发展。建立厉行节约长效机制，严格控制“三公经费”和会议费。

　　3、深化财政改革，提高管理水平。

　　改进预算管理和控制，启动中期财政规划编制；改革完善政府采购制度，落实部门在政府采购中的主体责任；编制权责发生制政府综合财务报告；积极稳妥地推进预决算和“三公”经费公开工作。完善财政支出绩效评价体系，优化评价方式，强化结果运用，推动了全县绩效评价扩面增量，切实提高资金使用效率；深入推进公务卡改革。进一步完善公务卡结算制度，改善公务卡制度推广环境，强制实行公务卡强制结算目录，切实提高公务卡结算面覆盖。

　　三、下半年重点工作安排

　　我们将按照县委、县政府的各项决策部署和工作要求，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，围绕上述预算安排，进一步加大落实积极财政政策的力度，进一步加快推进财税体制改革，进一步加强财政预算管理工作，努力完成全年财政预算，实现“十三五”规划的良好开局。今年下半年我们要重点做好以下四项工作：

　　（一）全力组织收入，确保收入平稳增长。

　　组织收入仍然是财政工作的重中之重。我们将密切关注经济发展态势，做好收入分析和预判，夯实任务，落实责任，加强与收入征管部门的协调，挖掘潜力，堵塞漏洞，做到依法征税、应收尽收，确保全年收入平稳增长。同时，全面落实国家出台的结构性减税和普遍性降费政策，适当调整企业社会保险负担，多措并举降低企业成本，促进经济发展，增强财政可持续发展能力。

　　（二）优化支出结构，保证重点支出需要。

　　认真贯彻“中央八项规定”和“约法三章”，坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费，合理压缩会议费、招待费和培训费等一般性支出。硬化预算约束，审慎出台新的增支政策。进一步优化支出结构。加大资金统筹力度，加快预算资金拨付，确保扶贫、教育、社保、医疗卫生、移民搬迁等重点民生和经济转型升级的支出需要。

　　（三）深化财税体制改革，提高财政管理水平。

　　着力用好增量，盘活存量，推进财政资金统筹使用；加大资金统筹力度，集中财力确保上级政府各项重大决策的落实；继续深化专项资金管理改革，加强项目评审，强化绩效评价和监督检查，切实提高资金使用效益；加强政府债务预算管理,管好用好债券资金，建立风险预警机制，防范财政风险。

　　（四）全面提升财政干部队伍能力水平。

　　一是始终把抓机关党建和作风作为重大政治任务，深入持久地推进财政党建工作、作风建设和党风廉政建设，使每名财政干部“履职更加慎重、决策更加科学、对制度纪律更加敬畏”。二是着力开展“三严三实”专题教育，强化政治理论学习，同时着力整治“不作为”现象，加强干部日常监督管理。全面提升干部职工主动理财、依法理财、科学理财、阳光理财水平，造就一支“政治可靠、业务过硬、纪律严明、廉洁高效、作风优良”的财政干部队伍。

　　主任、各位副主任、各位委员，2016年，财政改革发展任务繁重而艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和政协的民主监督下，主动适应新常态，积极应对新挑战，改革创新、锐意进取、扎实工作，努力完成各项改革和工作任务，为实现全县经济社会的全面快速发展做出新的贡献！