部门决算公开情况细则

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第一部分  铁岭县体育局单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  铁岭县体育局2018年部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

第三部分  铁岭县体育局2018年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 铁岭县体育局部门概况

一、主要职责

组织实施全民健身计划，指导并开展全县群众性体育活动。研究和协调全县运动项目设置与布局，指导和管理业余训练工作。指导全县体育科学研究工作，推广科研体育成果。指导和管理全县体育竞赛工作,组织全县综合性运动会，参加省、市举办的各项赛事。承办县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

铁岭县体育局2018年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算共2个：其中行政单位1家，事业单位1家。分别是：铁岭县体育局；铁岭县青少年业余体校。

第二部分 铁岭县体育局部门决算公开表

附件：体育局

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度“三公”经费支出情况表

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

（一）2018年收入总计150.04万元。包括:

1.财政拨款收入150.04万元，其中：公共预算财政拨款收入150.04万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余0万元。

收入增减情况。2018年，体育部门决算收入150.04万元，比上年减少32.86万元，下降17.96%，其中：财政拨款收入150.04万元，同比减少32.86元，下降17.96%；其他收入0万元，同比增减0万元，增幅0%。财政拨款收入同比增减的主要原因是财政拨款收入减少。

（二）支出总计150.04万元，包括：

1.基本支出113.43万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出86.75万元，对个人和家庭的补助支出14.47万元，商品和服务支出48.81元，资本性支出0万元。

2.项目支出36.6万元，主要包括体育竞赛、体育训练、群众体育等支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

支出增减情况。2018年，财政部门决算总支出150.04万元，同比减少支出32.86万元，下降17.96%，其中：基本支出减少10.07万元，减少8.15%；项目支出减少22.8万元，下降38.38%。增减支出的主要原因：2017年举行铁岭县第五届运动会。

（三）年末结转和结余0万元

主要是部分未完成项目需下年度继续使用的资金。与上年年末结转和结余0万元相比，今年增减0万元，增长（下降）0% 。

二、2018年部门财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映财政部门2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出150.04万元，其中：基本支出113.43万元，项目支出36.6万元。与年初预算115.03万元相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的130.43%。

（二）具体情况

按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出0万元，国防支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出130.43万元，社会保障和就业支出12.43万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，节能环保支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，商业服务业等支出0万元，援助其他地区支出0万元，国土海洋气象等支出0万元，住房保障支出7.18万元，粮油物资储备支出0万元，其他支出0万元。

三、2018年“三公”经费决算情况说明

2018年“三公”经费决算数0万元，其中：因公出国（境）0万元，公务待费0万元，公务用车运行费0万元，公务用车购置0万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出150.04万元，其中：人员经费86.75万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费；公用经费12.21万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、劳务费、公务用车运行维护费、     其他交通费用、其他商品和服务支出。

2018年当年收入合计150.04万元，其中:财政拨款150.04万元。2018年用事业基金弥补收支差额0万元，上年结转0万元 。2018年部门累计可用收入总计150.04万元。与2017年相比，减少32.86万元。

2018年当年总支出150.04万元，其中：行政运行24.2万元，一般行政管理事务5.07万元，体育竞赛24.14万元，体育训练69.8万元，群众体育7.4万元。行政事业单位离退休12.43万元。结转下年0万元。与2017年相比，减少32.86万元。主要原因是举办了铁岭县第五届运动会。

二、2017年部门财政拨款支出决算情况

当年财政拨款支出150.04万元，其中：公共预算财政拨款支出150.04万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。

按支出用途分类，包括基本支出113.43万元，项目支出36.6万元。其中：工资福利支出86.75万元，商品和服务支出12.21万元，对个人和家庭的补助支出14.47万元，体育竞赛24.14万元，体育训练69.8万元，群众体育7.4万元。

三、2018年“三公”经费决算情况说明

2018年“三公”经费决算数0万元，其中：因公出国（境）0万元，公务接待费0万元，公务用车运行费0万元。

四、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，铁岭县体育局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（二）政府采购情况

2018年我单位无政府采购情况。

（三）重点绩效情况

2018年无绩效支出。

（四）机关运行情况

2018年财政拨款机关运行经费12.21万元，支出12.21万元，支出执行率100%。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

7.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“专项收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

8.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

13.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映除上述项目以外其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。