铁岭县纪委2016年度财务分析报告

2016年，我单位坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，在委领导的正确领导下，依靠全体财务人员共同努力，以求真务实的工作作风，严格遵守《行政事业单位会计制度》，较好地完成了各项工作任务，在工作中取得了一定的成绩，现就2016年财务管理执行情况分析如下：

一、单位基本情况

1．单位职能：维护党的章程和其他党内法规，协助党的委员会加强党风建设，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况。负责对国家行政机关及其工作人员和国家行政任命的其他人员执行国家法律、法规和决定命令的情况以及对违法违纪行为进行监察。

2.机构设置：职能室共12个：分别为办公室、第一纪检监察室、第二纪检监察室、第三纪检监察室、第四纪检监察室、组织部、审理室、案件管理室、党风政风监督室、宣传、信访室、调研室。

3．人员情况及增减变动原因：

我单位今年调出人员2名，调入人员5名，退休1名。

二、部门预算执行情况分析

1．收入支出结构分析

本年度收入为4237404元，支出为4237404.00元。其中工资福利支出为1834412.56元，占支出总额的43 %; 商品和服务支出为1389126.68元，占支出总额的33 %； 对个人和家庭的补助为761014.76元，占支出总额的17%。

2．收入支出与预算对比分析

年初预算数为2992605.00元，年末决算数为4237404.00元，差额为745843.00元。

差异较大的原因是：今年人员调入，人员工资调整及纪检监察系统建设费用支出。

3．收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析

上年工资福利支出为1783442.76元，今年为1834412.56元，增加50969.8元；

上年个人和家庭补助支出为842023.48元，今年为761014.76元，减少81008.72元。

（2）上年度收入为3427478元，今年收入为4237404元，增加809926.00元。

4.年末收支结余情况分析

本年度无结余，为零。

三、2016年度取得的主要事业成效

　　1．积极做好对其他应收款（暂付款）的清理工作

　　其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析，采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。

　　2．加强对固定资产的管理

　　固定资产是单位开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，在日常工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

　　3．重视日常财务收支管理

　　收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强财务管理，我单位进一步建立健全了各项财务制度，做到有章可循，实现了管理规范化，提高了资金使用效益。

　　4．认真做好年终决算工作

　　年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作，放弃了周末和假期休息时间，加班加点，认真细致地开展年终决算和编制各种会计报表工作。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

中共铁岭县纪律检查委员会

2016年1月4日

附件：纪检委.xls